Что такое сомнительный денежный знак

Порядок работы с сомнительными денежными знаками Банка России, принятыми на экспертизу, представлен на схеме 3;

Сомнительные денежные знаки Банка России принимаются кредитной организацией, ВСП по заявлению на прием сомнительных денежных знаков, составленному клиентом в произвольной форме в одном экземпляре, и описи сомнительных денежных знаков, составленной клиентом в произвольной форме в двух экземплярах.

В заявлении на прием сомнительных денежных знаков указываются:

· наименование организации и ее местонахождение или фамилия, имя, отчество физического лица и его местожительство, дата составления заявления,

· общая сумма сдаваемых на экспертизу сомнительных денежных знаков Банка России,

· способ получения суммы сдаваемых на экспертизу сомнительных денежных знаков Банка России в случае их обмена,

· а также проставляется подпись клиента.

В описи сомнительных денежных знаков указываются:

· наименование организации или фамилия, имя, отчество (если последнее имеется) физического лица, дата составления описи,

· общая сумма сдаваемых на экспертизу сомнительных денежных знаков Банка России,

· их реквизиты: номинал, год образца, серия и номер, наименование монетного двора,

· а также проставляется подпись клиента.

Прием на экспертизу денежных знаков, имеющих существенные повреждения осуществляется кредитной организацией, ВСП в условной оценке 1 рубль за упаковку по отдельному заявлению на прием сомнительных денежных знаков, в котором проставляется:

· наименование организации и ее местонахождение или ФИО физического лица и его местожительство,

· дата составления заявления,

· слова «Денежные знаки Банка России», условная оценка имеющих существенные повреждения сомнительных денежных знаков Банка России

В описи сомнительных денежных знаков вместо реквизитов проставляется надпись «Денежные знаки Банка России в условной оценке 1 рубль». При наличии документа, подтверждающего причину повреждения денежных знаков (справок о пожаре, о стихийном бедствии, протокола дорожно-транспортного происшествия и других подтверждающих документов), клиент прилагает его копию к заявлению на прием сомнительных денежных знаков.

По просьбе клиента кассовый работник оказывает ему помощь при проставлении в описи сомнительных денежных знаков реквизитов сомнительных денежных знаков Банка России.

Схема 3

Принимает заявление на прием сомнительных денежных знаков и опись сомнительных денежных знаков (в 2-х экз.).
Оформляет мемориальный ордер в двух экземплярах на сумму принимаемых сомнительных денежных знаков Банка России по номиналу или в условной оценке 1 руб. (в случае существенных повреждений денежных знаков).
Передаёт мемориальный ордер вместе с заявлением и описью.
Принимает сомнительный денежный знак.
Составляет справку о приёме на экспертизу денежных знаков 0402159 и сверяет по описи реквизиты денежных знаков Банка России, их количество и сумму подписывает два экземпляра описи сомнительных денежных знаков и мемориального ордера, проставляет на вторых экземплярах мемориального ордера и описи сомнительных денежных знаков оттиск штампа кассы.
Выдаёт вторые экземпляры мемориального ордера, описи сомнительных денежных знаков и справку о приёме на экспертизу денежных знаков 0402159.
Передаёт сомнительные денежные знаки.
Передаёт сомнительные денежные знаки на экспертизу в УБР.
Оформляет мемориальный ордер на сумму переданных сомнительных денежных знаков Банка России в УБР на экспертизу.

Для сведения:

П. 16.9 положения 318-П

16.9. Сомнительные денежные знаки Банка России, выявленные кассовыми работниками или принятые от клиента по заявлению на прием сомнительных денежных знаков, сдаются кредитной организацией, ВСП (за исключением операционной кассы вне кассового узла, обменного пункта) на экспертизу в учреждение Банка России, в порядке, предусмотренном нормативным актом (указанием 2060-У), регламентирующим вопросы кассового обслуживания в учреждениях Банка России.

Выдержка из указания 2060-У «О кассовом обслуживании в учреждениях Банка России кредитных организаций и иных юридических ли».

В КО, ВСП при совершении операций по приему наличности от клиентов (в т. ч. с использованием программно-технических средств) могут быть выявлены сомнительные денежные знаки.

Сомнительные денежные знаки, выявленные (принятые) в кредитной организации, её подразделении, сдаются в УБР для проведения экспертизы по заявлению, оформленному на бланке КО и подписанному руководителем и главным бухгалтером или уполномоченными лицами КО. К заявлению прилагается опись сомнительных денежных знаков. В описи указываются номиналы, год образца, количество, общая сумма сдаваемых на экспертизу сомнительных денежных знаков, серии и номера — для банкнот, наименование монетного двора федерального государственного унитарного предприятия «Гознак» — для монеты, дата составления описи. По возможности в описи сомнительных денежных знаков указываются наименование организации или ФИО физического лица, от которого поступили сомнительные ден.знаки, а также дата их выявления (приема). Опись составляется в 2 экз. и подписывается заведующим кассой КО, её ВСП.

При сдаче на экспертизу сомнительных денежных знаков, имеющих существенные повреждения, номиналы и реквизиты которых невозможно установить до проведения экспертизы, в заявлении указывается их условная оценка — 1 рубль за упаковку, в описи проставляется надпись «Денежные знаки Банка России в условной оценке 1 рубль». При наличии документа, подтверждающего причину повреждения ден.знаков (справки о пожаре, стихийном бедствии, протокола ДТП и др.), к заявлению прилагается копия такого документа.

Представитель КО передает заявление и 2 экземпляра описи сомнительных денежных знаков бухгалтерскому работнику УБР. Сомнительные денежные знаки передаются кассовому работнику. После чего представитель КО получает от кассового работника УБР второй экземпляр мемориального ордера, подписанный бухгалтерским и кассовым работниками, второй экземпляр описи сомнительных денежных знаков, подписанный кассовым работником УБР, с проставленными оттисками печати ТУ, УБР, кассы.

Экспертиза сомнительных денежных знаков в УБР проводится в течение 5 рабочих дней со дня их сдачи.

В случае признания принятых на экспертизу банкнот неплатежеспособными, не содержащими признаков подделки указанные банкноты возвращаются представителю КО, ВСП. При этом указанный представитель расписывается в получении неплатежеспособных денежных знаков в мемориальном ордере, оформленном бухгалтерским работником УБР в 1 экз., в котором приводятся данные документа, удостоверяющего личность представителя КО.

Денежные знаки, имеющие признаки подделки, передаются УБР территориальному органу внутренних дел, и информация об этом сообщается кредитной организации в день обращения.

При пересчете наличных денег из сумок, поступивших в кредитную организацию, ВСП от организаций, в случае выявления сомнительного, неплатежеспособного денежного знака Банка России составляется акт вскрытия сумки и пересчета вложенных наличных денег, предусмотренный в ведомости к сумке и накладной к сумке, при пересчете наличных денег из сумок, изъятых из программно-технического средства (в случае сдачи сумок КО, ВСП) — акт пересчета.

В указанных актах дополнительно проставляются реквизиты выявленного сомнительного, неплатежеспособного денежного знака Банка России (см выше).

В случае выявления сомнительных денежных знаков Банка России, неплатежеспособных денежных знаков Банка России при полистном, поштучном пересчете пачек банкнот, мешков с монетой составляется акт 0402145.

На основании акта вскрытия сумки и пересчета вложенных наличных денег, предусмотренного в ведомости к сумке и накладной к сумке, акта 0402145, акта пересчета бухгалтерским работником оформляется мемориальный ордер 0401108 с указанием на оборотной стороне реквизитов сомнительного, неплатежеспособного денежного знака Банка России, который подписывается кассовым и контролирующим работниками.

Мемориальный ордер 0401108, ведомость к сумке 0402300, акт пересчета, акт 0402145 передаются контролирующим работником заведующему кассой.

Сомнительные денежные знаки, признанные в результате экспертизы, проведенной учреждением Банка России, имеющими признаки подделки, кредитной организации, ВСП не возвращаются, а подлежат передаче в территориальные органы внутренних дел.

Копия акта экспертизы денежных знаков 0402156 передается кредитной организацией, ВСП клиенту, от которого поступил или в упаковке которого был выявлен указанный денежный знак Банка России, в порядке, определенном кредитной организацией и согласованном с клиентом, в течение пяти рабочих дней со дня получения кредитной организацией от учреждения Банка России акта экспертизы денежных знаков.

Кредитная организация сообщают клиенту по его просьбе в день обращения наименование территориального органа внутренних дел, которому переданы имеющие признаки подделки денежные знаки Банка России.

Сомнительные денежные знаки Банка России, признанные по результатам экспертизы, проведенной в учреждении Банка России, неплатежеспособными денежными знаками, возвращаются БР кредитной организации, для передачи клиенту.

Не востребованные клиентом неплатежеспособные денежные знаки Банка России хранятся в кредитной организации в течение одного года со дня их выявления в кредитной организации, или поступления от учреждения Банка России после проведения экспертизы.

По истечении указанного срока неплатежеспособные банкноты Банка России уничтожаются путем сжигания или измельчения на машине для уничтожения бумаг. Для этого распорядительным документом кредитной организации создается комиссия, в состав которой входят должностные лица, ответственные за сохранность ценностей. По результатам уничтожения неплатежеспособных денежных знаков Банка России составляется в произвольной форме акт в одном экземпляре. В акте указываются

· фирменное наименование кредитной организации,

· дата составления акта,

· номиналы, годы образца, серии, номера,

· количество уничтоженных неплатежеспособных банкнот Банка России

· их сумма цифрами и прописью,

· наименование организации или фамилия, имя, отчество физического лица, от которого они поступили,

· фамилии, инициалы лиц, производивших уничтожение неплатежеспособных денежных знаков Банка России,

· подписи указанных лиц.

Порядок хранения акта определяется кредитной организацией.

Сумма сомнительных денежных знаков Банка России, выявленных при приеме наличных денег от физического лица и обмененных учреждением Банка России, возвращается кредитной организацией этому физическому лицу по предъявлении справки 0402159 и документа, удостоверяющего личность, или зачисляется на его счет по вкладу.

Сумма сомнительных денежных знаков Банка России, принятых на экспертизу от физического лица по его просьбе и обмененных учреждением Банка России, возвращается кредитной организацией физическому лицу способом, указанным в заявлении на прием сомнительных денежных знаков.

Сумма сомнительных денежных знаков Банка России, выявленных при приеме наличных денег от организации или их пересчете, а также принятых на экспертизу от организации и обмененных учреждением Банка России, зачисляется на банковский счет организации.

Направление на экспертизу в учреждение Банка России сомнительных денежных знаков Банка России, выявленных кассовыми работниками или принятых от клиента по заявлению на прием сомнительных денежных знаков, выдача клиенту акта экспертизы денежных знаков 0402156, а также выдача обмененных денежных знаков физическим лицам осуществляются кредитной организацией без взимания комиссионного вознаграждения.

Денежный знак — это что такое? Денежные знаки России. Подлинные и сомнительные денежные знаки

В этом материальном мире большую ценность имеют деньги. Волнует их количество, но мало кто задумывался, что есть «денежный знак», который обозначает назначенную стоимость денег.

Читать еще: Электронная регистрация ипотеки в сбербанке отзывы

Понятие «денежный знак»

Денежный знак — это нарицательная стоимость физического носителя, который значительно дешевле заявленной суммы или равен ей. Первые — неполноценные деньги, вторые — полноценные.

Основной формой выпуска являются бумажные банкноты и металлические монеты. Такая форма обращения во всех странах мира принята как денежные знаки государства.

Немного истории

С древних времен, когда в ходу был обмен товаров и поиск необходимого стал достаточно сложен, решено было ввести эквивалент — вещи (жемчуг, металл, ракушки). Верх над всеми взял металл. Предположительно, вначале в качестве металлических денег в ходу были наконечники копий, гвозди, позднее металлу стали придавать определенную форму.

До того как металл превратился в монеты, начали использовать слитки драгоценных металлов, что принесло немало неудобств. Каждый раз приходилось взвешивать определенное количество металла (золото, серебро, медь, олово или сплавы), чтобы оплатить нужный товар.

Монеты

В VII веке до н. э. появились первые чеканные монеты из благородных металлов — полноценные деньги. Люди быстро ощутили их удобство: хранение, дробление, соединение. Со временем монеты стали изнашиваться и истираться, теряя тем самым свою стоимость.

Было решено целесообразным добавлять в благородные металлы добавки, которые снижали стоимость, но повышали износостойкость. Использовать неполноценные монеты стали большинство стран мира, после Первой мировой войны от практики использования полноценных монет в обращении отказались практически все.

В России выпуск полноценных монет продолжался до 1654 года. Царь Алексей Михайлович попытался провести денежную реформу и ввести в обращение неполноценные медные монеты, что закончилось Медным бунтом. В последствии Петр I провел реформу и утвердил неполноценные монеты в денежной системе России.

Бумажные денежные знаки

Начало бумажных денег пошло с родины изготовления бумаги — Китая. С IX века (другие источники говорят об XI веке) в жизнь вошли частные кредитные деньги, со временем они стали государственными.

Эстафету приняли другие страны — Монголия (1236 год), Персия (1294 год), Индия и Япония (с 1319 по 1331 года). Дальнейшую эстафету по изготовлению бумажных денег взяла Европа, а именно Стокгольмский банк (1661 год).

Благодаря Екатерине Второй в Российской Империи появились первые бумажные деньги (ассигнации) в 1769 году, после изданного ей указа в 1768 году об открытии ассигнационного банка. Печатали ассигнации в двух учрежденных банках — Москвы и Санкт-Петербурга. Первые банкноты были отпечатаны на белой бумаге с защитными водяными знаками достоинством 25, 50, 75, 100 рублей. Только не спасало это денежные знаки от подделок. Фальшивомонетчики из 25-рублевой ассигнации делали 75-рублевую, что привело к остановке выпуска последней.

Новая внедренная техника улучшала внешний вид бумажных денег и повысила уровень их защиты. Впоследствии стали использовать металлографический способ с одной стороны, а с другой — типографскую печать по орловской пятикрасочной подложечной сетке.

Сам по себе денежный знак — это не только ассигнации и монеты, но и государственные кредитные билеты (43-65 годы XIX века), расчетные чеки, талоны на приобретение товаров и билеты банка.

Российские денежные знаки

Денежные знаки России — копейка и рубль (билет Банка России). Копейка является разменной монетой, рубль — название современного денежного знака. В 1 рубле — 100 копеек.

Современный логотип, обозначающий российский денежный знак, — это буква «Р» с горизонтальной чертой в нижней части. Свое начало он взял в 2013 году, был поддержан более чем 61 % участников, которые участвовали в обсуждении, и впоследствии утвержден Центральным Банком России.

Управление процессом изготовления денежных знаков лежит на плечах Центрального Банка Российской Федерации. Печатание бумажных денег происходит в Перми на предприятие «Гознак», чеканка на монетных дворах того же предприятия в Москве и Санкт-Петербурге.

Фальшивомонетничество

Фальшивомонетчики появились сразу же, как только появились первые деньги. Подделка денежных знаков достаточно распространена, поэтому всегда приходится придумывать новые пути обхода и степени защиты, также она карается законом. Правда, все равно это не останавливает мошенников, и они, в свою очередь, придумывают новые способы усовершенствования копий.

Со времен полноценных монет фальшивомонетчики изощрялись разными способами, придавая простому металлу вид золота или серебра. Современные денежные знаки подделать не так просто, с учетом высокой степени защиты, но все равно мошенники умудряются их обойти.

Признаки подлинности

Подлинность денежных знаков можно узнать по определенным признакам, которые являются многогранными ступенями в защите от мошенничества.

К ним относятся:

ныряющая защитная нить, полимерная полоска с металлическим эффектом;
хаотично расположенные защитные волокна красного, зеленого и фиолетового цветов, последний под лупой оказывается двухцветным — чередуются красный и синий цвета;
от 100-рублевой купюры и выше есть микроперфорация;
рельефные знаки «Билет Банка России» наверху и специальная метка для людей с ослабленным зрением внизу ощутимы даже в темноте;
в орнаментальной рамке при наклоне появляются радужные линии — муаровый узор;
водяные знаки в обычном и филигранном исполнении;
скрытое изображение, которое видно под острым углом — кипп-эффект;
всевозможные инфракрасные метки на лицевой стороне банкноты;
отдельные участки обработаны специальным составом, имеющим магнитные свойства, который можно обнаружить с помощью специальной оборудования;
для банкнот на 500 (эмблема Банка России), 1000 (герб Ярославля) и 5000 (герб Хабаровска и эмблема Банка России) рублей применяется цветопеременная краска.

Основные признаки денежных знаков на подлинность смогут уберечь от приобретения фальшивой купюры. Несмотря на то что некоторые из способов защиты можно определить только техническим путем, все равно риск от получения фальшивки в разы снижается.

Классификация

На протяжении всего исторического времени человечество старалось найти альтернативные средства для наличного применения, с помощью которого возможно приобретать необходимые для собственных или общих нужд товары. Наиболее жизнеспособными и универсальными стали деньги из металла и бумаги. В основном они классифицируются по таким признакам, как материал носителя, тем самым разделяясь на виды:

разменные и другие неполноценные монеты, для изготовления которых используются всевозможные металлы и сплавы, стоимость которых не превышает номинала самой монеты;
разнообразные формы бумажных денег, выпуск в обращение которых происходит национальными банками или кредитными организациями иной формы собственности.

Неполноценные металлические монеты разделяются на два вида:

Наименование неполноценных монет совпадает с платежной системой внутри страны, в которой идет оборот: доллар, рубль и другие. Номинальная стоимость монеты указана на ней, тогда как стоимость самого материала из которого изготовлена денежная единица, — значительно ниже. Основными материалами для изготовления монет служат никель и медь, которые меньше подвержены коррозии и достаточно износостойкие.
Для удобства товарных отношений между продавцом и покупателем была создана разменная монета, которая составляет 1/100 от основной в стране денежной единицы. У таких монет есть названия: пенс, копейка и другие. Во многих странах разменные монеты практически вышли из оборота из-за их нецелесообразности.

По способу обеспечения банковскими активами различаются бумажные денежные знаки:

Государственные облигации и казначейские обязательства.
Банкноты классические, которые подлежат обмену на драгоценные металлы в обязательном порядке. Каждая купюра имеет свой номинал, который соответствует количеству драгоценного метала, которое будет выдано в случае обмена.
Разные формы бумажных денег, которые не обмениваются на золото.

В России используются платежные средства разных форм:

ассигнации;
кредитные, банковские, казначейские и депозитные билеты;
денежные и расчетные знаки.

Заключение

Деньги — это то, что нас окружает, то, за чем идем на работу и с чем — в магазины, салоны. Их необходимость порождает множество разнообразных махинаций, сомнительные денежные знаки периодически появляются на мировом рынке. Зная основные признаки подлинности, можно уберечься от возможности попасть в лапы мошенников.

Глава 15. Работа с сомнительными денежными знаками Банка России, неплатежеспособными денежными знаками Банка России

Глава 15. Работа с сомнительными денежными знаками Банка России, неплатежеспособными денежными знаками Банка России

15.1. При приеме и обработке наличных денег кассовые работники должны осуществлять контроль их платежеспособности, в том числе подлинности, в соответствии с Указанием Банка России N 1778-У и информационными сообщениями, получаемыми от Банка России.

ГАРАНТ:

См. Методические рекомендации Банка России от 7 июня 2019 г. N 17-МР «По проведению обучения кассовых работников кредитных организаций в целях осуществления контроля платежеспособности, в том числе подлинности, денежных знаков Банка России и проверки подлинности банкнот иностранных государств (группы иностранных государств)»

15.2. В случае выявления при приеме наличных денег от клиента, организации, входящей в систему Банка России, сомнительных денежных знаков Банка России, неплатежеспособных денежных знаков Банка России переоформление приходных кассовых документов осуществляется в соответствии с главой 3 настоящего Положения.

На выявленной неплатежеспособной банкноте Банка России, не имеющей признаков подделки, кассовый работник должен проставить оттиск штампа «В обмене отказано», наименование кредитной организации, или наименование филиала, или наименование ВСП, дату, фамилию, инициалы и подпись. Неплатежеспособные денежные знаки Банка России, не имеющие признаков подделки, передаются клиенту, организации, входящей в систему Банка России.

На сомнительные денежные знаки Банка России, имеющие признаки подделки денежные знаки Банка России кассовый работник должен составить справку 0402159 в двух экземплярах. В справке 0402159 отражаются реквизиты каждого сомнительного денежного знака Банка России или имеющего признаки подделки денежного знака Банка России: номинал, год образца, серия и номер, в графе «дополнительные реквизиты» для монеты Банка России указывается наименование монетного двора. Справка 0402159 подписывается кассовым работником.

На сомнительный денежный знак Банка России, имеющий признаки подделки денежный знак Банка России в кредитной организации, ВСП должен быть оформлен ордер по передаче ценностей 0402102. Экземпляр справки 0402159 и ордер по передаче ценностей 0402102 передаются кассовым работником заведующему кассой, экземпляр справки 0402159 с проставленным оттиском штампа кассы выдается клиенту, организации, входящей в систему Банка России. При выдаче клиенту, организации, входящей в систему Банка России, справки 0402159 кассовый работник обязан предъявить, не выдавая на руки, сомнительные денежные знаки Банка России, имеющие признаки подделки денежные знаки Банка России для сличения их реквизитов с реквизитами, указанными в справке 0402159.

15.3. В случае выявления сомнительного денежного знака Банка России, неплатежеспособного денежного знака Банка России при пересчете наличных денег из сумок, поступивших в кредитную организацию, ВСП от организаций, контролирующий работник должен составить акт вскрытия сумки и пересчета вложенных наличных денег, предусмотренный в препроводительной ведомости к сумке 0402300, при представлении организацией в кредитную организацию, ВСП заявки, при пересчете наличных денег из сумок с нарушением упаковки, из сумок, изъятых из автоматического устройства, и из сумок, сформированных и упакованных организацией, входящей в систему Банка России, — акт пересчета.

Читать еще: Как заполнить назначение платежа

В акте вскрытия сумки и пересчета вложенных наличных денег, предусмотренном в препроводительной ведомости к сумке 0402300, акте 0402145, акте пересчета дополнительно проставляются реквизиты выявленного сомнительного денежного знака Банка России, неплатежеспособного денежного знака Банка России, предусмотренные абзацем третьим пункта 15.2 настоящего Положения.

Акты 0402145, акты пересчета, акты вскрытия сумки и пересчета вложенных наличных денег, предусмотренные в препроводительной ведомости к сумке 0402300, должны быть направлены бухгалтерскому работнику для оформления расходных кассовых ордеров 0402009, ордеров по передаче ценностей 0402102.

Расходные кассовые ордера 0402009, ордера по передаче ценностей 0402102, акты 0402145, акты пересчета, акты вскрытия сумки и пересчета вложенных наличных денег, предусмотренные в препроводительной ведомости к сумке 0402300, должны быть переданы контролирующим работником заведующему кассой.

15.4. О выявлении имеющих признаки подделки денежных знаков Банка России при приеме, обработке наличных денег кассовый работник должен поставить в известность заведующего кассой, который в течение рабочего дня должен известить о факте обнаружения указанных денежных знаков территориальный орган внутренних дел.

15.5. Кредитная организация, ВСП обязаны принимать от клиентов сомнительные денежные знаки Банка России для их передачи на экспертизу в подразделение Банка России.

15.6. Сомнительные денежные знаки Банка России принимаются кредитной организацией, ВСП по оформленным клиентом или кассовым работником в произвольной форме заявлению на прием сомнительных денежных знаков в одном экземпляре и описи сомнительных денежных знаков в двух экземплярах.

В заявлении на прием сомнительных денежных знаков указываются: наименование организации и адрес ее фактического нахождения или фамилия, имя, отчество (при наличии) физического лица и адрес его места жительства, дата составления заявления, общая сумма сдаваемых на экспертизу сомнительных денежных знаков Банка России, способ получения суммы сдаваемых на экспертизу сомнительных денежных знаков Банка России в случае их обмена, а также проставляется подпись клиента.

В описи сомнительных денежных знаков указываются: наименование организации или фамилия, имя, отчество (при наличии) физического лица, дата составления описи, общая сумма сдаваемых на экспертизу сомнительных денежных знаков Банка России, их реквизиты, предусмотренные абзацем третьим пункта 15.2 настоящего Положения, а также проставляется подпись клиента. По просьбе клиента кассовый работник обязан оказать ему помощь при проставлении в описи сомнительных денежных знаков реквизитов сомнительных денежных знаков Банка России.

Сомнительные денежные знаки Банка России, неплатежеспособные денежные знаки Банка России, не имеющие признаков подделки, принимаются по номиналу, имеющие признаки подделки денежные знаки Банка России — в условной оценке один рубль за денежный знак Банка России.

Прием на экспертизу имеющих существенные повреждения сомнительных денежных знаков Банка России осуществляется кредитной организацией, ВСП в условной оценке один рубль за упаковку по отдельному заявлению на прием сомнительных денежных знаков, в котором проставляются: наименование организации и адрес ее фактического нахождения или фамилия, имя, отчество (при наличии) физического лица и адрес его места жительства, дата составления заявления, слова «Денежные знаки Банка России», условная оценка имеющих существенные повреждения сомнительных денежных знаков Банка России и подпись клиента. В описи сомнительных денежных знаков вместо реквизитов, предусмотренных абзацем третьим пункта 15.2 настоящего Положения, проставляется надпись «Денежные знаки Банка России в условной оценке 1 рубль». При наличии документа, подтверждающего причину повреждения денежных знаков (справки о пожаре, о стихийном бедствии, протокола дорожно-транспортного происшествия и других подтверждающих документов), клиент прилагает его копию к заявлению на прием сомнительных денежных знаков.

15.7. При приеме от клиента сомнительных денежных знаков Банка России, в том числе имеющих существенные повреждения, бухгалтерский работник на основании заявления на прием сомнительных денежных знаков и описи сомнительных денежных знаков должен оформить ордер по передаче ценностей 0402102 в двух экземплярах на сумму принимаемых сомнительных денежных знаков Банка России и передать его вместе с заявлением на прием сомнительных денежных знаков и описью сомнительных денежных знаков кассовому работнику, осуществлявшему прием указанных денежных знаков. При приеме сомнительных денежных знаков Банка России, в том числе имеющих существенные повреждения, кассовый работник должен сверить по описи сомнительных денежных знаков реквизиты денежных знаков Банка России, их количество и сумму (для имеющих существенные повреждения сомнительных денежных знаков Банка России — условную оценку), подписать два экземпляра описи сомнительных денежных знаков и ордера по передаче ценностей 0402102, проставить на вторых экземплярах ордера по передаче ценностей 0402102 и описи сомнительных денежных знаков оттиск штампа кассы и выдать вторые экземпляры ордера по передаче ценностей 0402102 и описи сомнительных денежных знаков клиенту, сдавшему на экспертизу сомнительные денежные знаки Банка России, в том числе имеющие существенные повреждения. Первые экземпляры ордера по передаче ценностей 0402102 и описи сомнительных денежных знаков передаются кассовым работником заведующему кассой.

15.8. Сомнительные денежные знаки Банка России, выявленные кассовыми работниками или принятые от клиента по заявлению на прием сомнительных денежных знаков, в течение пяти рабочих дней со дня их выявления или приема должны быть направлены кредитной организацией, ВСП на экспертизу в подразделение Банка России в порядке, предусмотренном Указанием Банка России от 27 августа 2008 года N 2060-У «О кассовом обслуживании в учреждениях Банка России кредитных организаций и иных юридических лиц», зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 5 сентября 2008 года N 12240, 21 января 2011 года N 19552, 21 ноября 2012 года N 25874, 20 февраля 2015 года N 36137, 24 марта 2017 года N 46128.

15.9. Сомнительные денежные знаки, признанные в результате экспертизы, проведенной подразделением Банка России, имеющими признаки подделки, кредитной организации, ВСП не возвращаются, а подлежат передаче в территориальные органы внутренних дел.

Копия акта экспертизы денежных знаков 0402156 передается кредитной организацией, ВСП клиенту, организации, входящей в систему Банка России, от которых поступили или в упаковке которых были выявлены указанные денежные знаки Банка России, в течение пяти рабочих дней со дня получения кредитной организацией, ВСП от подразделения Банка России акта экспертизы денежных знаков 0402156.

15.10. Кредитная организация, ВСП должны сообщить клиенту, организации, входящей в систему Банка России, по их просьбе в день обращения наименование территориального органа внутренних дел, которому переданы имеющие признаки подделки денежные знаки Банка России.

15.11. Сомнительные денежные знаки Банка России, признанные по результатам экспертизы, проведенной в подразделении Банка России, неплатежеспособными денежными знаками Банка России, не имеющими признаков подделки, возвращаются подразделением Банка России кредитной организации, ВСП для передачи клиенту, организации, входящей в систему Банка России.

Не востребованные клиентом, организацией, входящей в систему Банка России, неплатежеспособные денежные знаки Банка России, не имеющие признаков подделки, хранятся в кредитной организации, ВСП в течение одного года со дня их выявления в кредитной организации, ВСП или поступления от подразделения Банка России после проведения экспертизы. По истечении указанного срока неплатежеспособные банкноты Банка России, не имеющие признаков подделки, должны быть уничтожены путем сжигания или измельчения на машине для уничтожения бумаг без возможности восстановления их первоначального вида. Для этого распорядительным документом кредитной организации создается комиссия, в состав которой входят должностные лица, ответственные за сохранность ценностей.

По результатам уничтожения неплатежеспособных банкнот Банка России, не имеющих признаков подделки, составляется в произвольной форме акт в одном экземпляре. В акте указываются: наименование кредитной организации, или наименование филиала, или наименование ВСП, дата составления акта, номиналы, годы образца, серии, номера, количество уничтоженных неплатежеспособных банкнот Банка России, не имеющих признаков подделки, и их сумма цифрами и прописью, наименование организации, организации, входящей в систему Банка России, или фамилия, имя, отчество (при наличии) физического лица, от которых они поступили, даты поступления, фамилии, инициалы лиц, производивших уничтожение неплатежеспособных банкнот Банка России, не имеющих признаков подделки, а также проставляются подписи указанных лиц. Акт хранится в деле, предусмотренном абзацем третьим пункта 6.6 настоящего Положения.

15.12. Сумма сомнительных денежных знаков Банка России, выявленных при приеме наличных денег от физического лица и обмененных подразделением Банка России, должна быть возвращена кредитной организацией, ВСП этому физическому лицу по предъявлении справки 0402159 и документа, удостоверяющего личность, или зачислена на банковский счет, счет по вкладу.

Сумма сомнительных денежных знаков Банка России, принятых на экспертизу от физического лица по его просьбе и обмененных подразделением Банка России, должна быть возвращена кредитной организацией, ВСП физическому лицу способом, указанным в заявлении на прием сомнительных денежных знаков.

Сумма сомнительных денежных знаков Банка России, выявленных при приеме наличных денег от организации или их пересчете, а также принятых на экспертизу от организации и обмененных подразделением Банка России, должна быть зачислена на банковский счет организации.

Кредитная организация, ВСП должны вернуть организации, входящей в систему Банка России, сумму сомнительных денежных знаков Банка России, выявленных при приеме наличных денег от организации, входящей в систему Банка России, или при их пересчете и обмененных подразделением Банка России, способом, согласованным кредитной организацией, ВСП с организацией, входящей в систему Банка России.

15.13. Направление на экспертизу в подразделение Банка России сомнительных денежных знаков Банка России, выявленных кассовыми работниками или принятых от клиента по заявлению на прием сомнительных денежных знаков, выдача клиенту, организации, входящей в систему Банка России, копии акта экспертизы денежных знаков 0402156, а также возврат суммы обмененных денежных знаков физическим лицам, зачисление денежных средств на банковские счета клиентов должны осуществляться кредитной организацией, ВСП без взимания комиссионного вознаграждения.

Работа с сомнительными, неплатежеспособными и имеющими признаки подделки денежными знаками Банка России

Для осуществления вышеуказанного контроля кассовые работники используют следующие технические средства контроля подлинности денежных знаков:

-увеличительное стекло (с увеличением не менее 10 крат);
-прибор контроля подлинности банкнот в отраженном и проходящем свете;
-источник ультрафиолетового света;
-линейку измерительную;
-прибор для визуального контроля меток, обнаруживаемых в инфракрасных лучах.

Читать еще: Если начальник орет и унижает куда жаловаться

Кассовые работники должны иметь документ, свидетельствующий о прохождении ими специальной подготовки по способам определения платежеспособности и подлинности банкнот и монеты Банка России.

Кассовые работники обязаны знать:

-отличительные признаки видов печати, применяемых при изготовлении банкнот Банка России;
-основные элементы защиты банкнот Банка России от подделки, включая элементы защиты банкнотной бумаги;
-современные способы подделки банкнот Банка России, способы имитации элементов защиты банкнот Банка России и методы их определения;
-виды производственного брака денежных знаков Банка России;
-возможные изменения внешнего вида банкнот Банка России вследствие воздействия на них различных факторов в процессе обращения;
-основные типы подделки монет Банка России;

В случае выявления при приеме наличных денег от клиента сомнительных, неплатежеспособных или имеющих признаки подделки денежных знаков Банка России переоформление приходных кассовых документов осуществляется в порядке, предусмотренном в главе 3 настоящего Положения.

На выявленной неплатежеспособной банкноте Банка России кассовый работник проставляет оттиск штампа «В обмене отказано», фирменное наименование кредитной организации, дату, фамилию, инициалы и подпись. Неплатежеспособные денежные знаки Банка России передаются клиенту.

На сомнительные денежные знаки Банка России, имеющие признаки подделки денежные знаки Банка России кассовый работник составляет справку в двух экземплярах. В справке отражаются реквизиты каждого сомнительного денежного знака Банка России или имеющего признаки подделки денежного знака Банка России: номинал, год образца, серия и номер, в графе «дополнительные реквизиты» для монеты Банка России указывается наименование монетного двора.

На сомнительный денежный знак Банка России, имеющий признаки подделки денежный знак Банка России в кредитной организации, оформляется мемориальный ордер. Второй экземпляр справки с оттиском штампа кассы выдается клиенту. При выдаче клиенту справки кассовый работник обязан предъявить ему, не выдавая на руки, сомнительные денежные знаки Банка России, имеющие признаки подделки денежные знаки Банка России для сличения их реквизитов с реквизитами, указанными в справке.

Сомнительные денежные знаки Банка России принимаются по номиналу, имеющие признаки подделки денежные знаки Банка России — в условной оценке 1 рубль за денежный знак.

Имеющие признаки подделки денежные знаки Банка России кредитная организация, передают сотрудникам территориального органа внутренних дел в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации. В кредитной организации, на имеющие признаки подделки денежные знаки Банка России, переданные в территориальный орган внутренних дел, оформляется мемориальный ордер.

Кредитная организация, обязаны принимать от клиентов сомнительные денежные знаки Банка России для их передачи на экспертизу в учреждение Банка России.

Сомнительные денежные знаки Банка России принимаются кредитной организацией, по заявлению на прием сомнительных денежных знаков, составленному клиентом или кассовым работником в произвольной форме в одном экземпляре, и описи сомнительных денежных знаков, составленной клиентом или кассовым работником в произвольной форме в двух экземплярах. В заявлении на прием сомнительных денежных знаков указываются наименование организации и ее местонахождение или фамилия, имя, отчество физического лица и его местожительство, дата составления заявления, общая сумма сдаваемых на экспертизу сомнительных денежных знаков Банка России, способ получения суммы сдаваемых на экспертизу сомнительных денежных знаков Банка России в случае их обмена, а также проставляется подпись клиента (физическим лицом, являющимся инвалидом по зрению, при наличии у него документа, подтверждающего факт установления инвалидности по зрению, — факсимиле). В описи сомнительных денежных знаков указываются наименование организации или фамилия, имя, отчество (если последнее имеется) физического лица, дата составления описи, общая сумма сдаваемых на экспертизу сомнительных денежных знаков Банка России, их реквизиты, а также проставляется подпись клиента (физическим лицом, являющимся инвалидом по зрению, при наличии у него документа, подтверждающего факт установления инвалидности по зрению, — факсимиле). По просьбе клиента кассовый работник оказывает ему помощь при проставлении в описи сомнительных денежных знаков реквизитов сомнительных денежных знаков Банка России.

Прием на экспертизу имеющих существенные повреждения сомнительных денежных знаков Банка России осуществляется кредитной организацией, в условной оценке 1 рубль за упаковку по отдельному заявлению на прием сомнительных денежных знаков, в котором проставляются наименование организации и ее местонахождение или фамилия, имя, отчество (если последнее имеется) физического лица и его местожительство, дата составления заявления, слова «Денежные знаки Банка России», условная оценка имеющих существенные повреждения сомнительных денежных знаков Банка России и подпись клиента (физическим лицом, являющимся инвалидом по зрению, при наличии у него документа, подтверждающего факт установления инвалидности по зрению, — факсимиле). В описи сомнительных денежных знаков вместо реквизитов, проставляется надпись «Денежные знаки Банка России в условной оценке 1 рубль». При наличии документа, подтверждающего причину повреждения денежных знаков (справок о пожаре, о стихийном бедствии, протокола дорожно-транспортного происшествия и других подтверждающих документов), клиент прилагает его копию к заявлению на прием сомнительных денежных знаков.

При приеме от клиента сомнительных денежных знаков Банка России, в том числе имеющих существенные повреждения, бухгалтерский работник на основании заявления на прием сомнительных денежных знаков и описи сомнительных денежных знаков оформляет мемориальный ордер в двух экземплярах на сумму принимаемых сомнительных денежных знаков Банка России и передает его вместе с заявлением на прием сомнительных денежных знаков и описью сомнительных денежных знаков кассовому работнику, осуществлявшему прием указанных денежных знаков. При приеме сомнительных денежных знаков Банка России, в том числе имеющих существенные повреждения, кассовый работник сверяет по описи сомнительных денежных знаков реквизиты денежных знаков Банка России, их количество и сумму (для имеющих существенные повреждения сомнительных денежных знаков Банка России — условную оценку), подписывает два экземпляра описи сомнительных денежных знаков и мемориального ордера , проставляет на вторых экземплярах мемориального ордера и описи сомнительных денежных знаков оттиск штампа кассы и выдает их клиенту, сдавшему на экспертизу сомнительные денежные знаки Банка России, в том числе имеющие существенные повреждения.

При пересчете наличных денег из сумок, поступивших в кредитную организацию, от организаций, в случае выявления сомнительного денежного знака Банка России, неплатежеспособного денежного знака Банка России, составляется акт вскрытия сумки и пересчета вложенных наличных денег, предусмотренный в ведомости к сумке и накладной к сумке, при пересчете наличных денег из сумок, изъятых из программно-технического средства, — акт пересчета.

Что такое сомнительный денежный знак

Важно: Некоторые кредитные организации (КО), а так же НКО из-за отсутствия экспертов в своем штате, направляют на экспертизу в КЦ ЦБ даже те денежные знаки, которые имеют явные признаки подделки. Это позволяет избежать в работе таких неприятных моментов, как вызов сотрудников ОВД для изъятия подделок и отчетности по ф. 0409207-И.

Существует несколько ситуаций, когда денежный знак оформляется, как сомнительный, но порядок действий единый: на выявленный сомнительный денежный знак составляются соответствующие ситуации документы, затем сомнительная банкнота передается со всеми документами заведующему кассой.

Рассмотрим ситуации, при которых может быть выявлен сомнительный денежный знак и порядок оформления документов кассовым работником.

1. При приеме денежной наличности от клиента в кассе — в случае выявления, кассовый работник:

предлагает клиенту довнести денежную наличность или переоформить документы. Составляет справку ф. 0402159 в 2-х экземплярах на выявленный сомнительный денежный знак и подписывает. Один экземпляр справки отдает клиенту и, не выдавая на руки, демонстрирует денежный знак, для того, чтобы тот смог сверить серийный номер;
оприходует сомнительный денежный знак в кассу по номиналу (п. 15.6. 630-П) на основании ордера по передаче ценностей ф. 0402102, оформленного в 1-ом экземпляре.
передает сомнительный денежный знак , справку ф. 0402159 и ордер по передаче ценностей ф. 04020102 зав/кассой.

2. При пересчете денежной наличности в кассе пересчета кассир:

совместно с контролирующим работником оформляет необходимые документы: если считалась сумка — акт вскрытия сумки, предусмотренный в препроводительной ведомости к сумке и накладной к сумке ф. 0402300, если считалась кассета автоматических приемных устройств — акт вскрытия, в установленной Договором на пересчет форме, в 2-х экземплярах; если пересчитывалась кассета банкомата, денежная наличность кредитных организаций — Акт ф. 0402145 в 2-х экземплярах.
акт, оформленный на сомнительный денежный знак передается сначала бухгалтерскому работнику для оформления ордера по передаче ценностей ф. 0402102 (оприходуется по номиналу) затем, все документы вместе с денежной купюрой отдаются зав/кассой.
во всех случаях один экземпляр акта передается клиенту вместе с упаковочным материалом, пломба от сумки/кассеты хранится у контролирующего работника 10 дней.

3. Клиент сам может принести денежные знаки в кассу Банка для сдачи на экспертизу (п. 15.6 630-П), в этом случае:

клиент составляет Заявление на экспертизу в свободной форме в 1-ом экземпляре и Опись денежных знакова — в 2-х экземплярах. Кассовый работник обязан помочь клиенту в составлении указанных документов.
сомнительные денежные знаки оприходуются в кассу по номиналу. Если были сданы денежные знаки, имеющие существенные повреждения (сильно обожженные или поврежденные), то они оприходуются на основании ордера по передаче ценностей ф. 0402102 в условной оценке 1 рубль за упаковку с обязательным приложением справки, подтверждающей происхождение данных повреждений.
клиенту выдается 1 экземпляр Описи и ордера ф. 0402102 с подписью кассового работника и штампом кассы.

Если в штате КО есть лицензированный эксперт, то экспертизу может произвести этот сотрудник, во всех остальных случаях денежный знак передается заведующим кассой на экспертизу в Кассовый центр территориального отделения ЦБ РФ на основании Заявления (по ф. Приложения №1 2060-У), подписанного руководителем КО и Описи.

Экспертиза проводится в течении 5-ти дней, по результатам которой составляется Акт экспертизы ф.0402156. Если банкнота была признана подлинной и платежеспособной, то сумма перечисляется на кор/счет кредитной организации для зачисления клиенту, если нет — то денежный знак передается сотрудника ОВД.

Источники:

http://studopedia.su/9_56207_poryadok-raboti-s-somnitelnimi-denezhnimi-znakami-banka-rossii-prinyatimi-na-ekspertizu-predstavlen-na-sheme-.html
http://businessman.ru/denejnyiy-znak—eto-chto-takoe-denejnyie-znaki-rossii-podlinnyie-i-somnitelnyie-denejnyie-znaki.html
http://base.garant.ru/71972710/f3e743be61d4cc15512dc20a85de5554/
http://studwood.ru/701388/bankovskoe_delo/rabota_somnitelnymi_neplatezhesposobnymi_imeyuschimi_priznaki_poddelki_denezhnymi_znakami_banka_rossii
http://kassa-banka.ru/somnitelnye-banknoty-banka-rossii-i-poryadok-raboty-s-nimi/

голоса

Рейтинг статьи