1 просмотров
Рейтинг статьи
1 звезда2 звезды3 звезды4 звезды5 звезд
Загрузка...

Банковский агент это

Содержание

Кто такой «агент»?

Согласно ст. 2 Федерального закона от 03.06.2009 № 103-ФЗ «О деятельности по приему платежей физических лиц, осуществляемой платежными агентами», платежный агент — это юридическое лицо, за исключением кредитной организации, или индивидуальный предприниматель, осуществляющие деятельность по приему платежей физических лиц.

В данном случае под деятельностью по приему платежей физических лиц подразумевается прием денежных средств, направленных на исполнение денежных обязательств перед поставщиком по оплате товаров, работ или услуг. Другими словами, платежный агент принимает денежные средства и ведет расчеты с поставщиком за товары, работы или услуги. Каких-либо других юридических действий платежный агент не производит.

Для того чтобы узнать, чем занимается поставщик, ознакомьтесь с инструкцией Кто такой «поставщик»?

      Банковский платежный агент — это организация, не являющаяся кредитной организацией, или индивидуальный предприниматель, привлеченные кредитной организацией для приема денежных средств от физических лиц в целях осуществления отдельных банковских операций (ФЗ от 27.06.2011 № 161-ФЗ (ред. от 18.07.2017) «О национальной платежной системе»). То есть, банковский платежный агент — это юридическое лицо или индивидуальный предприниматель, которое на основе договора с кредитной организацией участвует в предоставлении банковских услуг, принимает и выплачивает денежные средства физических лиц по взятым обязательствам.

    Пример: простым примером деятельности платежного агента является оплата мобильной связи. В данном случае, оператор мобильной связи выступает в роли поставщика. В момент, когда плательщик оплачивает услуги мобильной связи через банковский кассовый аппарат или терминал, банковский платежный агент отправляет их в банк, который, в свою очередь, отправляет деньги непосредственно оператору мобильной связи.

    Банковский платежный субагент — юридическое лицо, не являющееся кредитной организацией, или индивидуальный предприниматель, которые привлекаются банковским платежным агентом в целях осуществления отдельных банковских операций (ФЗ от 27.06.2011 № 161-ФЗ (ред. от 18.07.2017) «О национальной платежной системе»). То есть, банковский платежный субагент — это организация, которая исполняет обязанности банковского платежного агента по его поручению. То есть в случае, когда банковский платежный агент заключает договор по выполнению банковских услуг с другой организацией, данная организация становится банковским платежным субагентом. Банковский платежный субагент выполняет те же самые виды операций, что и банковский платежный агент.

    Пример: Для плательщика банковский платежный субагент и банковский платежный агент ничем не отличаются друг от друга, так как они выполняют одинаковые виды операций (смотрите пример операции банковского платежного агента).

    Примечание: если вы не знаете, какой тип у вашего платежного агента, обратитесь к нему напрямую.

    Иной агент — это вариант для агента, который не входит в остальные типы агентов нашей системы.

    Комиссионер — торговый посредник, действующий по поручению комитента (поручителя), но от своего имени.

    Пример: определенной организации необходимо купить помещение для нового офиса. Они решают воспользоваться услугами комиссионера, который обязуется оформить покупку. Комиссионер заключает договор о купле-продаже от своего имени. Имущество, приобретенное комиссионером за счет комитента будет являться собственностью последнего.

    Платежный агент — это юридическое лицо, за исключением кредитной организации, или индивидуальный предприниматель, осуществляющие деятельность по приему платежей физических лиц (ФЗ от 03.06.209 № 103-ФЗ «О деятельности по приему платежей физических лиц, осуществляемой платежными агентами»). То есть платежный агент — это организация, которая принимает денежные средства и ведет расчеты с поставщиком.

    Пример: вернемся к примеру с оплатой услуг мобильного оператора. Если плательщик оплачивает услуги мобильного оператора через небанковский кассовый аппарат или терминал, то организация, отправляющая денежные средства мобильному оператору является обычным платежным агентом.

    Платежный субагент — юридическое лицо или индивидуальный предприниматель, заключившие с оператором по приему платежей договор об осуществлении деятельности по приему платежей физических лиц. То есть платежный субагент — это организация, которая заключила договор с оператором по приему платежей ( юридическое лицо, заключившее с поставщиком договор об осуществлении деятельности по приему платежей физических лиц ). Платежный субагент — это организация, которая исполняет обязанности платежного агента по его поручению.

    Пример: Для плательщика платежный субагент и платежный агент ничем не отличаются друг от друга, так как они выполняют одинаковые виды операций (смотрите пример операции платежного агента).

    Примечание: если вы не знаете, какой тип у вашего платежного агента, обратитесь к нему напрямую.

    Поверенный — торговый посредник, действующий по поручению поручителя от его же имени.

    Пример: вернемся к примеру с приобретением помещения для офиса. Организация может решить воспользоваться услугами поверенного. В таком случае поверенный на основании доверенности должен заключить договор о купле-продаже помещения от имени доверителя (организации, которой нужно новое помещение).

    Для добавления агентов обратитесь к инструкции Добавление агентов.

    NeBankir.Ru — советы клиентам банков

    В последнее время все чаще на сайтах поиска работы проскальзывает необычная вакансия — банковский агент. В описании звучат ничего не значащие слова про «гибкую мотивационную систему», «карьерный рост» и «бесплатное обучение». Ни слова об обязанностях, окладе и графике работы.

    На первый взгляд, вакансия очень напоминает компанию прямых продаж вроде надоевшего всем Гербалайфа. Доля правды в этом есть, и все-таки банковский агент – это не совсем типичный распространитель продукции.
    Итак, что же на самом деле должен делать банковский агент и за что он получает свои деньги?

    Сначала пару слов о том, почему именно банки все чаще стали прибегать к практике привлечения внештатного персонала.

    Банковские работники отличаются от всех остальных тем,что кроме основных обязанностей они обязаны предлагать своим клиентам весь спектр банковских услуг.
    Например, сотрудник, занимающийся исключительно оформлением кредитов на авто, должен «продавать» своим клиентам депозиты в том же банке, страховые полисы или дебетовые карты.

    Как правило, для каждого работника устанавливается жесткий план по привлечению каждого вида банковских услуг. За невыполнение плана снимаются премии, за его выполнение – доплачиваются бонусы.

    А теперь вырисовывается проблема: работников в банке мало (особенно, после финансового кризиса), а банковских продуктов, которые нужно «пристроить» — много. Держать для этого отдельного сотрудника на окладе бессмысленно – именно поэтому и привлекаются пачками свободные банковские агенты со стороны.

    Они предлагают банковские продукты своим знакомым и друзьям, рассказывают об их достоинствах, отвечают на вопросы заинтересовавшихся. Но, в отличие от «коробейников», банковские агенты не ходят по городу с сумкой, набитой продукцией.

    Их конечная цель – настроить клиента на услугу и взять его контактные данные (обычно, кроме имени и номера телефона ничего и не требуется).

    Далее через свой кабинет в Интернете агент отсылает полученные данные в банк – и тем самым автоматически переадресует клиента в соответствующий отдел банка. На этом работа агента и заканчивается.

    В тот момент, когда потенциальный клиент превращается в действующего (оформил в банке депозит, забрал в отделении и активизировал кредитную карточку) – агент получает свой бонус за привлечение.

    И, кстати, в отличие от штатных работников – никаких планов по привлечению у банковского агента нет.

    Но на деле в работе банковских агентов возникает множество проблем.
    Во-первых, получить честно заработанные деньги зачастую мешают сами привлеченные клиенты. К примеру, «раскрутили» Вы кого-то из Ваших знакомых на кредитную карту банка. Потратили время и силы, завели его в свою базу и ждете обещанного вознаграждения.

    А знакомый, поговорив с Вами, рассказал обо всем жене, которая кредиток боится еще больше, чем конца света. Как Вы думаете, чье мнение для него окажется более важным?

    Или даже не так. Ваш знакомый «загорелся» идеей получить кредитку, но уже на другой день мысль о том, что нужно идти за ней в отделение просто вылетела у него из головы. Или он все-таки дошел до отделения, но там его поджидал сюрприз – многокилометровая очередь к операционисту.

    Естественно, потенциальная «жертва» с «крючка» срывается и, как правило, повторно обсуждать этот вопрос с Вами уже не хочет.

    Во-вторых, Вы просто не представляете, какая битва идет в отделениях за каждого привлеченного клиента. Ведь выполнение плана по выданным кредиткам, депозитам, ипотеке и так далее – это премии, похвала начальства и шанс быстрее продвинуться по служебной лестнице.

    Вот и уводят такие сотрудники клиентов прямо из-под носа у незадачливых банковских агентов, которые и в штате банка-то официально не состоят. Сделать это элементарно просто – в графе «Кто привлек» логин агента исправляется на логин сотрудника – и все дела.

    Ведь банковский агент общается с банком дистанционно, а сотрудник на месте имеет доступ к базе и может редактировать любые данные.

    Конечно же, такие случаи выявляются, а виновных в «хищениях» наказывают. Но за такой проступок в наших банках никого не увольняют – ведь руководству совершенно все равно, кто именно из его многочисленных подчиненных привлек в банк нового клиента…

    Поэтому подобный приработок рассчитан, скорее, на краткосрочный результат. Привлек агент сотню клиентов за первый месяц – не получил свои честно заработанные бонусы в полном объеме – отошел от дел.

    А на его место тут же пришел десяток новых энтузиастов, ведь работы в кризис не так уж и много, а реклама подобного заработка идет очень грамотная и очень мотивирующая…
    В общем, исключений из правил не бывает. Все, что банк предлагает, якобы для своих любимых клиентов и сотрудников, на деле оборачивается дополнительными прибылями для него же самого. И вполне справедливым недовольством облагодетельствованных…

    Ангелина Громова,

    специально для NeBankir.Ru

      Зарплатный и кредитный банковский овердрафт: сходства и различия
      В последнее время частенько в разговорах мелькают такие понятия, как дебетовая карта, кредитка или овердрафт. И если свое мнение о кредитной карте может выразить.

    Банковские платежные агенты

    bankovskie_platezhnye_agenty.jpg

    Похожие публикации

    Любой банк в России имеет возможность поручить выполнение некоторых банковских операций индивидуальным предпринимателям, а также иным юридическим лицам, не относящимся к категории кредитных учреждений. Главное условие, необходимое для их привлечения – соблюдение положений нормативно-правовой базы о платежных агентах.

    Банковские платежные агенты: понятие

    Кредитные учреждения, в силу специфики своей деятельности, не всегда могут самостоятельно справляться с множеством банковских операций. Поэтому закон допускает возможность привлечения для совершения некоторых из них третьих лиц. К примеру, им могут быть переданы функции:

    Приема-выдачи денежной наличности, в том числе совершение этих операций с применением специализированных терминальных устройств;

    Предоставления доступа к электронным средствам платежа клиентам банка;

    Идентификации пользователя банковских услуг по переводу денежных средств без необходимости открытия счета.

    Банковские платежные агенты – это ИП и юридические лица, оказывающие по условиям агентского договора, ограниченное число банковских операций в сфере оборота денежных средств граждан в интересах кредитного учреждения. Такие агенты могут работать самостоятельно и дополнительно привлекать субагентов, выполняющих отдельные функции агента.

    Порядок работы

    Банковские платежные агенты или субагенты обязаны осуществлять деятельность только от имени банка, с которым у них заключен агентский договор. И при совершении любых операции руководствуются не только требованиями федерального закона «О национальной платежной системе» от 27.06.2011 № 161-ФЗ, но и положениями нормативно-правовых документов в сфере регулирования банковской деятельности, включая особые требования по противодействию легализации доходов от преступной деятельности или по финансированию терроризма.

    Контроль за соблюдением агентом данных нормативных требований возложен на кредитную организацию, которая привлекла данного агента. В этой связи, банковский платежный агент может быть подвергнут контрольным мероприятиям со стороны Росфинмониторинга и ФНС России.

    Прием платежей и расчет с принципалом банковские платежные агенты обязаны осуществлять посредством специального счета. Основанием для его открытия служит заключенный агентский договор с банком. В дальнейшем на агента, по условиям договора, могут быть возложены обязанности по предоставлению принципалу отчета о движении денежных средств по спецсчету за определенные периоды времени.

    В случае использования для приема денежных средств терминалов для платежей, агент обязан обеспечить их соответствие нормативным требованиям, как по учету приходно-расходных операций, так и по оформлению кассовых чеков.

    С момента заключения агентского договора кредитная организация в обязательном порядке предоставляет всем заинтересованным лицам информацию об агентах (к примеру, уполномоченных собирать кредитные платежи).

    Платежные агенты и банковские платежные агенты

    Деятельность разных категорий платежных агентов в определенной степени носит схожий характер: прием платежей от физлиц в пользу третьих лиц, необходимость использования специального счета.

    Но есть в их деятельности и существенные отличия. Прежде всего, это основной нормативно-правовой акт, регулирующих их работу. Для банковских агентов – это закон «О национальной платежной системе», а для платежных – закон № 103-ФЗ «О платежных агентах» от 03.06.2009. Во-вторых, у платежных агентов единственное направление деятельности — по приему платежей от физических лиц. У банковских платежных агентов есть возможность выполнять до трех операций в банковской сфере.

    В-третьих, мера ответственности у банковских агентов выше, чем у простых платежных агентов. Санкции за различные нарушения прописываются непосредственно в агентском договоре с банком, осуществляющим постоянный контроль за своими платежными агентами и привлеченными ими субагентами.

    Отметим, что действующее законодательство не содержит ограничений на совмещение статусов, допустимы платежные агенты, которые одновременно и банковские платежные агенты. Примеры такого сочетания достаточно известны – это участники платежной системы Киви и других подобных структур.

    Единственное требование законодательства в таких случаях, что для каждого направления работы должен быть отдельный специальный счет, а также введен раздельный учет кассовых операций.

    Банковские платежные агенты: особенности, деятельность и отзывы

    Платежная система занимает особое место в банковской системе РФ. Она регулирует деятельность организаций по вопросам переводов средств. Сегодня предприятия принимают оплату за свои товары и услуги через электронные системы, а некоторые – даже без открытия счета. Это и не удивительно. Сегодня многие компании ведут онлайн-бизнес. Например, платежная система Qiwi принимает платежи от граждан через автоматы и за вознаграждение переводит их на счета контрагентов. Означает ли это развитие квазибанковской системы в России?

    Сущность понятия

    Платежные агенты – это посредники между населением и поставщиками услуг. Их деятельность заключается в приеме платежей от плательщиков для погашения задолженности по оплате ЖКХ, осуществления прочих транзакций и зачисления их на свой транзитный счет.

    Поставщик – это юридическое лицо, ИП, получающие средства за реализуемые товары (работы). Поставщиками также могут быть организации, которые оплачивают коммунальные услуги, госорганы, которые получают денежные средства для выполнения своих функций.

    Платежные агенты – это организации, ИП, которые принимают платежи от физических лиц. Их также называют операторами или субагентами.

    Законодательное регулирование

    В 2010 году были внесены изменения в ФЗ №103 «О деятельности по приему платежей». В арсенале кредитных организаций появился новый термин – «платежные агенты». Также был введен одноименный счет №40821 для учета операций с данными субъектами.

    Требования

    Посредники в полном объеме перечисляют на счет платежного агента полученные от плательщиков средства. Затем банк перечисляет на счет поставщика стоимость реализованных товаров, а агенту – комиссионное вознаграждение. Соответственно, поставщик не имеет права принимать средства от агентов на свой обычный банковский счет. Такие требования прописаны в ст. 8 ФЗ №103.

    Если специальный счет платежного агента не используется в процессе его деятельности, то участники операции будут нести ответственность по ст. 15 КоАП. Агентам грозит административный штраф в размере 4,5-5 тысяч рублей, а юридическим лицам – 40-50 тысяч рублей.

    Прием платежей физических лиц платежными агентами может осуществляться через терминалы или кассовую технику. Оборудование должно быть оснащено фискальной памятью и контрольной лентой. Используемое ККТ должно быть зарегистрировано в ФНС. У посредника должна сохраняться вся документация по операциям.

    Учет операций

    Расчетные операции между банком и агентами проводятся в сроки, установленные договором. Рассмотрим алгоритм операций. Банк со дня получения реестра платежей через терминал на специальный счет посредника до момента перечисления средств от агента выполняет следующие действия:

    • Все операции учитывает на специальном счете 30233 «Незавершенные операции по платежным картам».
    • Обязательства перед платежными агентами отражает на лицевых счетах, открытых к балансовому счету 30233. Данное условие возможно, если в договоре с агентом прописана пролонгация выплаты комиссии или накопление вознаграждения за определенный период.

    После получения средств от агента банк перечисляет выручку поставщику услуг и комиссию посреднику.

    Условия обслуживания

    По условиям работы банков прием платежей от платежных агентов осуществляется по таким схемам:

    • Депозитная. Агент предоставляет банку средства для предварительного финансирования или в качестве обеспечения, на покрытие риска ликвидности, риска по незавершенным операциям.
    • Кредитная. Агент использует активы банка на покрытие ликвидности и риска по незавершенным операциям.

    Прием средств должен подтверждаться выдачей чека. Вся информация, размещенная на нем, должна быть легко читаемой в течение минимум полугода. Чек должен соответствовать требованиям нормативных актов РФ и содержать такие реквизиты:

    • наименование документа;
    • сумму принятых средств;
    • название платежа;
    • вознаграждение посредников;
    • дата, время и место приема средств;
    • номер чека;
    • местонахождение банковского агента, его ИНН;
    • номера телефонов агента.

    При определении лимита средств в кассе посредники не должны учитывать те деньги, которые предназначены для перечисления третьим лицам. С этой целью платежные агенты ведут две кассовые книги. В первой фиксируются собственные средства, а в другой – «чужие».

    При поступлении средств кассир оформляет два приходных ордера:

    • на общую сумму принятых средств;
    • на сумму «чужих» средств.

    Аналогичным способом оформляются расходные ордера.

    Алгоритм работы

    В полномочия агента ходят:

    • принятие платежей от плательщиков;
    • выдача средств физическим лицам через терминалы и банкоматы;
    • предоставление и реализация механизма использования электронных средств оплаты.

    Деятельность платежного агента по принятию средств осуществляется в таком алгоритме:

    • заключается договор между агентом и оператором системы;
    • для проведения расчетов в банке открывается специальный счет;
    • поступившие средства первым делом проходят инкассацию, только после этого они попадают на счет;
    • банк перечисляет средства поставщику услуг и комиссионное вознаграждение агенту.

    То есть, платежные, как и банковские агенты, являются посредниками между поставщиками услуг и покупателями. Единственная разница между ними заключается в том, что функционал у агентов кредитного учреждения гораздо шире.

    Ответственность

    За такие нарушения, как:

    • неприменение кассовой техники;
    • использование оборудования, которое не соответствует требованиям;
    • отказ в выдаче товарного чека;
    • перечисление средств в обход специального счета,

    предусмотрен административный штраф в размере 3 тыс. руб. на ответственных сотрудников и 30-40 тыс. руб. – на предприятия. ИП может быть привлечено к ответственности только как должностное лицо.

    Прочие направления деятельности

    Агенты всегда принимают платежи в пользу третьих лиц и не могут предоставлять им какие-то другие услуги. Если они занимаются еще чем-то дополнительно, то к платежным агентам уже не относятся. Работа агента не приносит большой доход. Поэтому посредники регистрируют несколько юридических лиц и через них сдают в аренду терминалы.

    По этой же причине к агентам не относятся курьерские компании. Они доставляют товар и принимают деньги от клиентов в счет оплаты. То же самое можно сказать о туристических фирмах. Хотя еще пару лет назад ФНС выставляла штрафы турфирмам за нарушение закона о платежных агентах. Причиной являлось то, что турагенты перечисляют оператору средства за оказание услуг. Операторам приходилось через суд оспаривать решения ФНС, ссылаясь на такие факты:

    • Турфирмы подбирают и бронируют туры клиентам. Часть денег они получают как раз за эти услуги.
    • Работать они могут только по официальным договорам с операторами. В этих документах отсутствуют реквизиты специального счета, через который агенты проводят все операции.

    Эти условия противоречат требованиям ФЗ №103.

    Международный опыт

    Стоит отметить различия с зарубежной практикой. В РФ банковские посредники участвуют в переводе средств, а платежные посредники принимают платежи. За рубежом услуги по переводу средств, которые предоставило физическое лицо, платежный агент оказывает только под руководством легального участника системы. Выполнение функций посредников связано с отмыванием средств. Поэтому ФАТФ рекомендует на законодательном уровне прописать ограничения функций агентов.

    Действующее законодательство лишь частично удовлетворяет требования ФАТФ. В законодательстве нивелируется роль агентов в банковской системе. В законе «О НПС» отсутствует четкая формулировка обязанностей платежных агентов. Это вызывает массу вопросов у всех участников банковской системы. Следует отрегулировать отечественное законодательство, а также:

    • создать уполномоченный орган надзора за деятельностью агентов;
    • разработать систему регистрации и лицензирования посредников;
    • указать минимальные критерии пригодности агентов;
    • регулярно осуществлять проверку биографии руководителей агентов;
    • разработать систему мониторинга деятельности посредников и систему санкций за несоблюдение законодательства.

    Внедрение данных предложений даст возможность госорганам получить информацию для построения системы переводов средств, повысит прозрачность деятельности, будет способствовать увеличению конкурентоспособности операторов на рынке.

    Вывод

    Прежде чем становиться платежным агентом, нужно тщательно настроить бизнес-модель. Она должна четко соответствовать требованиям законодательства. Организациям, которые уже сотрудничают с посредниками, нужно открыть специальный счет. И принимать средства от агента только через этот транзитный счет.

    Права, обязанности и ответственность банковских платежных агентов

    Банковский платежный агент (Б.П.А.) – это вспомогательный канал связи, выступающий юр. лицом, (не относящееся к кредитным учреждениям) или ИП, которые нанимаются кредитными учреждениями с целью выполнения различных банковских задач.

    Понятие и законодательное регулирование деятельности платежных агентов

    С 2011 года, банковские агенты по платежам получили дополнительные права:

    • принятие и выдача физ. лицу материально-денежных средств, и осуществление операции с денежными средствами самостоятельно при помощи терминалов и банкоматов;
    • прием с дальнейшим переводом (цель платежа не имеет значения);
    • появилась возможность задействовать субагентов, т.е. лиц, которым прямой агент перепоручил свои функции;
    • осуществлять удостоверение личности клиента, не прибегая к открытию счета в банке;
    • предоставление клиентам возможности осуществления перевода денежных средств путем безналичных расчетов.

    Что такое платежное поручение и как его правильно оформить вы можете узнать в этом видео:

    Обязательства, возложенные на банковского агента по платежам

    От исполнения перечисленных ниже обязательств напрямую зависит безопасность платежей:

    • Подписание договора. Без него деятельность агента невозможна.
    • Оператор обязан состоять на учете в Федеральной службе по фин. мониторингу.
    • Открытие счета для сделок с теми или иными активами, при приеме платежей.
    • Банк не должен выступать в роли оператора или лицом, которому прямой агент перепоручил свои функции, т.е. субагентом.

    За невыдачу товарного чека или перевод средств в обход спец. счета, накладывается админ. штраф в 3 000 руб. – ответственному работнику, от 30 000 до 40 000 – предприятию в целом.

    ИП привлекается к ответственности исключительно как лицо должностное.

    Условия при которых осуществляется деятельность

    Агент по платежам должен получить на свой счет средства плательщика перечисляемые посредником. Далее банк переводит необходимую сумму на счет поставляющей товары или услуги компании (поставщика), а агент получает плату за работу в качестве агента-посредника.

    Поставщик не может принимать перечисленную ему сумму от агентов на свой собственный счет в банке. Уклонение от соблюдения данного правила, влечет за собой ответственность по уголовной статье. Для агентов это админ. штраф в 4 500 – 5 000 руб., юр. лицам – 40 000 – 50 000 руб.

    Обязательна регистрация оборудования в Федеральной налоговой службе.

    Способы обслуживания клиентов

    Условия обслуживания по приему платежей от агента по платежам осуществляется одним из двух способов:

    • депозитный;
    • кредитный. По каким правилам составляется бухгалтерская справка о списании кредиторской задолженности вы можете прочесть тут.

    Учет операций и порядок приема платежей

    Операции по денежным требованиям и обязательствам между агентом и банком исполняются в сроки, указанные в договоре. С момента получения банком перечня обоснованных заявок, подлежащих исполнению на спец. счет посредника и до дня перечисления средств от агента, банк выполняет действия в следующем порядке:

    • Учитывает операции на спец. счете.
    • На открытых к спец. счету лицевых счетах, отображает обязательства перед платежным агентом. Условие действительно в случае, если в договоре есть пункт о продлении срока действия выплаты комиссии. Что представляет собой лицевой счет работника и как правильно составить документацию по этому счету – читайте по ссылке.

    Полномочия платежного агента по законодательству.

    Информация о чеках и счетах банковского платежного агента

    Факт получения денежных средств должен иметь подтверждение в виде выданного чека. Он должен содержать следующие реквизиты:

    1. Обозначение вида письменного документа, т.е. наименование.
    2. Суммарное количество полученных средств.
    3. Наименование платежа.
    4. Плата за услуги посредникам.
    5. Данные о дате, времени и местонахождении при получении средств.
    6. порядковый номер чека.
    7. ИНН и местонахождения агента
    8. контактный телефон агента.

    Полномочия и последовательность действий работы агента

    К полномочиям относится:

    • работа с приемом платежей клиента;
    • выдача денежных средств физ. лицам по средствам банкоматов и терминалов;
    • предоставление клиентам возможности перевода денежных средств путем безналичного расчета с использованием эл. средств оплаты.

    Последовательность действий в работе следующая:

    1. Составляется и подписывается договор с агентом и оператором.
    2. Для возможности проведения расчетов, заводится спец. счет в банке.
    3. Полученные наличные средства сначала собираются и перевозятся между организациями, после чего – оказываются на счетах.
    4. Перечисление банком денежных средств поставщику услуг и агенту.

    Платежные и банковские агенты отличаются лишь тем, что у последних гораздо обширнее функционал.

    Дополнительные направления в работе

    Рассмотрим другие направления в деятельности платежного агента. Денежные средства принимаются агентами исключительно в пользу 3-их лиц, без права предоставления иных услуг. Если спектр оказываемых ими услуг шире, это говорит о том, что они не имеют никакого отношения к платежным агентам.

    Как и в каком порядке выплачивается агентское вознаграждение, как отразить такое вознаграждение в балансе – читайте в этой статье.

    Курьерские копании тоже не имеют никакого отношения к платежным агентам. Они производят доставку товара и прием денежных средств от заказчиков в счет оплаты. Идентично можно охарактеризовать и тур. фирмы.

    Ранее Федеральная налоговая служба предъявляла им штрафы за несоблюдение закона о платежных агентах. Причина этому – перевод средств тур. агентами оператору, за оказанные услуги.

    Банковский агент как участник платежной системы.

    Последние, были вынуждены по средствам обращения в суд, оспаривать решение Федеральной налоговой службы, объясняя это следующими фактами:

    1. Тур. агентства осуществляют подпор и бронь оптимального клиенту тура. За что собственно и получают часть прибыли.
    2. Работа осуществляется, только при наличии подписанного с оператором договора. В данных документах нет реквизитов спец. счета, с помощью которого агентами проводятся необходимые операции.

    Приведенные выше факты нарушают Федеральный Закон.

    Возможные риски

    Есть в данной сфере свои недостатки и риск. Например, деятельности имеющей отношение к переводам средств при помощи терминалов для оплаты, свойственны риски вовлечения организации по кредитованию в процесс отмывания прибыли, полученной незаконным путем.

    Так же этим способом возможно оказание финансовой поддержки терроризма. Это главные отрицательные моменты, связанные с эксплуатацией платёжных терминалов.

    Риски отмывания прибыли и финансовой поддержки терроризма терминалов, которые находятся в собственности и обслуживаются кредитной организацией оцениваются как допустимые.

    На порядок существеннее риск агентских операций, где банк, выступающий инициатором заключения договора лишен возможности полного контроля терминальных аппаратов.

    Следовательно, зачисление денежных средств мимо терминала из стороннего источника гораздо выше. Реализация данных рисков возможна двумя способами:

    • обналиченные денежные средства передаются третьему лицу, тем самым нарушая закон;
    • операции, которые производит агент совершаются без участия реального клиента-плательщика. Это умышленно фиктивные операции.

    Концепция деятельности банковского платежного агента должна полностью соответствовать прописанным в законодательстве требованиям. Организациям, находящимся в сотрудничестве с посредниками необходимо иметь спец. счет, чтобы прием поступающих средств происходил исключительно через данный транзит.

    Как осуществляется учет денежных средств у платежного агента вы можете посмотреть тут:

    Источники:

    http://initpro.ru/kassa/spravochnyij-czentr/instrukczii-po-bek-ofisu/agentyi/kto-takoj-agent
    http://nebankir.ru/bank/3206
    http://spmag.ru/articles/bankovskie-platezhnye-agenty
    http://businessman.ru/bankovskie-platejnyie-agentyi-osobennosti-deyatelnost-i-otzyivyi.html
    http://fbm.ru/bukhgalteriya/nalogooblozhenie/platezhnyj-agent.html

    Читать еще:  Какая ставка ндс в сша
Ссылка на основную публикацию
Статьи c упоминанием слов:
Adblock
detector