3 просмотров
Рейтинг статьи
1 звезда2 звезды3 звезды4 звезды5 звезд
Загрузка...

Страховые фонды и их основное назначение

Страховой фонд

Страховой фонд страховой организации — фонд, формируемый в пределах страховой организации за счет страховых взносов для целей страховых выплат.

Определение страхового фонда

Экономическую основу страхования составляет процесс формирования и расходования средств страхового фонда.

Страховой фонд — это совокупность натуральных и денежных запасов общества, предназначенных для предупреждения и возмещения ущерба, наносимого стихийными бедствиями и чрезвычайными обстоятельствами.

Существует три формы организации страхового фонда:

  • государственный централизованный страховой (резервный) фонд;
  • фонд самострахования;
  • страховой фонд, формируемый страховой организацией.

Формирование государственного страхового фонда производится в централизованном порядке за счет общегосударственных ресурсов. Фонд может быть сформирован как в натуральной, так и в денежной форме. Целью его создания является возмещение ущерба, вызванного крупномасштабными авариями, стихийными бедствиями, а также необходимость устранения их последствий.

Фонд самострахования имеет организационно обособленный характер, формируется за счет натуральных и денежных запасов хозяйствующих субъектов. Назначение фонда самострахования — обеспечение бесперебойной деятельности субъекта и его финансовой устойчивости в неблагоприятных экономических условиях.

Страховой фонд страховой организации формируется только в денежной форме. Его создание определяется большим количеством участников (страхователей), уплачивающих страховые взносы. Средства, накопленные в страховом фонде, имеют строго целевое назначение — выплата возмещений и страховых сумм участникам фонда в соответствии с правилами и условиями страхования. Внутри страхового фонда происходит перераспределение убытка одного из участников между всеми оставшимися. При определении необходимого размера фонда страховая организация применяет методы актуарных расчетов, основанные на действии закона больших чисел и теории вероятности.

Основываясь на предположении, что механизм передачи риска реализуется через формирование страхового фонда, можно сделать вывод, что размер уплачиваемого в этот фонд взноса должен быть справедливым для всех его участников.

Каждый участник фонда, желающий передать свой риск на страхование, приносит в страховую компанию риски различной степени. Например:

  • деревянный дом может представлять собой опасность большую, чем дом, имеющий кирпичную конструкцию;
  • 18-летний водитель представляет собой больший риск, чем 35-летний; два 35-летних водителя, один имеющий семейный автомобиль, а другой — спортивный, также внесут в фонд различные риски;
  • человек, имеющий излишний вес, имеет более высокую вероятность ранней смерти, чем человек со средним весом;
  • работник физического труда в большей степени подвержен риску травмы, чем работник офиса.

Исходя из вышеизложенного можно сделать следующие выводы:

  1. Взносы в страховой фонд должны быть достаточными для выплат потенциально возможного возмещения в случае возникновения убытка, а также соответствовать размеру опасности и стоимости имущества и прочим факторам риска.
  2. Страховые взносы должны покрывать административные расходы по управлению этим фондом, быть достаточными для формирования резервов, из которых покрываются чрезвычайные убытки в неблагоприятные годы, а также гарантировать страховой компании определенную норму доходности.

При установлении размера страхового взноса необходимо учитывать два вышеназванных принципа, а также надо удостовериться в том, что взнос в страховой фонд каждого конкретного полисодержателя должен быть сравним с взносами других с учетом тяжести и частоты их рисков. Кроме того, уровень взносов должен создавать возможность для конкуренции на рынке.

Взаимное страхование

Взаимное страхование — это некоммерческая форма организации страхового фонда, обеспечивающая страховую защиту имущественных интересов членов своего общества.

В организационном отношении это означает разложение убытков при наступлении страхового случая у отдельных участников на всех членов общества.

С юридических позиций каждый член общества взаимного страхования является одновременно и страховщиком, и страхователем. Документом, удостоверяющим право на владение капиталом общества, на его доход и страховую защиту, служит полис.

Принципы взаимного страхования

Экономическое содержание и особенности взаимного страхования находят выражение в принципах его организации.

В основе взаимного страхования лежит принцип взаимности, принцип взаимопомощи. Это общий принцип страхования, вне зависимости от формы организации фонда страховщика. Общность принципа взаимности для обеих форм фонда страховщика заключается в способах его формирования и расходования. Участниками этого фонда являются страхователи, фонд формируется посредством уплаты страховых взносов. Средства фонда используются на возмещение ущерба и выплату страховых сумм в соответствии с установленными страховщиком правилами страхования. Взаимность обеспечивается формированием страхового фонда и раскладкой убытков на всех участников страхования.

В наиболее полной и завершенной форме содержание взаимности реализуется в случае, когда в качестве посредников страховых отношений выступают непосредственно потребители страховых услуг — страхователи. В этом случае страховщик формируется не как предприятие, преследующее получение прибыли, а как организация взаимопомощи, обеспечивающая раскладку ущерба между заинтересованными лицами, когда совокупность страхователей образует специфическую страховую организацию для страховой защиты своих имущественных интересов — общество взаимного страхования. При этом можно отметить, что в название формы организации фонда страховщика вынесен основной принцип данных страховых отношений — общество взаимного страхования (ОВС).

При коммерческой форме организации фонда страхования в качестве посредника реализации страховых отношений выступает предприниматель. При этом предприниматель в страховании, как и в любой другой сфере бизнеса, преследует достижение главной цели — получение максимальной прибыли. Эта цель в страховании достигается предпринимателем как через включение элементов прибыли в структуру страхового тарифа и завышение цены страхования, так и посредством инвестиционной деятельности и различных форм уклонения от выполнения страховых обязательств. В результате коммерческая сторона страхования оттесняет на второй план действительное страхование.

Таким образом, при коммерческой форме формируемый фонд страховщика становится источником обогащения предпринимателя и обеспечивается проведением страховых операций и инвестиционной деятельности. В результате взаимность для страхователей достигается по более высокому ценовому паритету и не всегда гарантирует им выполнение страховых обязательств.

Важнейший принцип взаимного страхования — бесприбыльный, некоммерческий характер страховых операций, когда прибыль не закладывается в цену страхования, когда доходы регулируются расходами. Принцип бесприбыльности реализуется при подведении результатов хозяйственной деятельности ОВС за отчетный период, в ходе которого возможное превышение страхового фонда, в том числе и за счет инвестиционной деятельности, над фактическими является собственностью страхователей и может быть направлено на уменьшение цены страхования, укрепление финансовой устойчивости общества, распределено между членами ОВС или оставлено в распоряжении общества.

Если фактические убытки начинают превышать страховые фонды и доходы от инвестиционной деятельности, участники ОВС делают дополнительные взносы. Данные финансовые отношения членов ОВС характеризуют содержание важнейшего принципа организации взаимного страхования — принципа солидарной ответственности.

Страховые фонды и их основное назначение

Функции страхования.Экономическая природа страхования

Страхование-способ возмещен.убытков,которое потерпело физ.лицо или юр.лицо по-средствам их распределения между многими лицами.Возмещение убытков производится из средств страхового фонда,которые находятся в ведении страховой организации(страховщика).Страховые отношения закреплены в договоре страхования как гражданск.-правовая сделка.

Как экономическая категория страхование представляет собой систему экономических отношений, включающую совокупность форм и методов формирования целевых фондов денежных средств и их использование для возмещения ущерба при различных непредвиденных неблагоприятных явлениях, а так же для оказания помощи гражданам при наступлении определённых событий в их жизни.

Первая функция — это формирование специализированного страхового фонда денежных средств как платы за риски, которые берут на свою ответственность страховые компании. Этот фонд может формироваться как в обязательном, так и в добровольном порядке. Государство, исходя из экономической и социальной обстановки, регулирует развитие страхового дела в стране.

Читать еще:  Развитие корпоративного страхования

Вторая функция страхования — возмещение ущерба и личное материальное обеспечение граждан. Право на возмещение ущерба в имуществе имеют только физические и юридические лица, которые являются участниками формирования страхового фонда. Возмещение ущерба через указанную функцию осуществляется физическим или юридическим лицам в рамках имеющихся договоров имущественного страхования. Порядок возмещения ущерба определяется страховыми компаниями исходя из условий договоров страхования и регулируется государством (лицензирование страховой деятельности). Посредством этой функции получает реализацию объективного характера экономической необходимости страховой защиты.

Третья функция страхования — предупреждение страхового случая и минимизация ущерба — предполагает широкий комплекс мер, в том числе финансирование мероприятий по недопущению или уменьшению негативных последствий несчастных случаев, стихийных бедствий. Сюда же относится правовое воздействие на страхователя, закрепленное в условиях заключенного договора страхования и ориентированное на его бережное отношение к застрахованному имуществу. Меры страховщика по предупреждению страхового случая и минимизации ущерба носят название превенции. В целях реализации этой функции страховщик образует особый денежный фонд предупредительных мероприятий.

Страховые фонды и их основное назначение

Страховой фонд — это резерв денежных средств, формируемых страховщиком при проведении страховой деятельности и предназначенных для покрытия убытков, возникающих вследствие наступления страхового события.

По современным научно-теоретическим представлениям страховой фонд— это средства, изъятые из национального дохода и совокупного общественного продукта. В целом абсолютный размер страхового фонда согласно этим представлениям указывает на размер потерь, которые несет общество в результате ущерба, покрываемого страхованием.

Общественная практика выработала ряд организационных форм страхового фонда. Применительно к условиям функционирования экономики в России можно выделить следующие:

* централизованный страховой (резервный) фонд; образуется за счет общегосударственных ресурсов. Назначение этого фонда — возмещение ущерба и устранение последствий стихийных бедствий и крупных аварий, повлекших крупные разрушения и большие человеческие жертвы.

* фонд самострахования; как правило, это децентрализованный, организационно обособленный фонд преимущественно в виде натуральных запасов хозяйствующего субъекта. Вместе с тем, возможна и денежная форма фонда самострахования. Фонд самострахования дает возможность преодолеть временные затруднения в процессе производства.

* страховой фонд страховщика (андеррайтера); Страховой фонд страховщика создается за счет большого круга его участников — предприятий, учреждений, организаций и отдельных граждан. Участники этого фонда (пайщики и пользователи) выступают в качестве страхователей. Формирование фонда происходит только в децентрализованном порядке, поскольку страховые взносы каждым участником (страхователем) уплачиваются обособленно.

В современных условиях страховой фонд страховщика имеет только денежную форму. Расходование средств фонда производится конкретные цели — на возмещение ущерба и выплату страховых сумм в соответствии с установленными страховщиками правилами и условиями страхования. Страховые фонды страховщика обеспечивают стабильность страхования, гарантию выплат и возмещений.

Актуарные расчеты — это система математических закономерностей и статистических приемов, позволяющих установить обоснованные затраты и расходы, связанные со страхованием того или иного объекта, определить себестоимость и цену страховой услуги. Как правило, страховые компании не проводят самостоятельно актуарные расчеты, а предпочитают использовать готовые тарифные ставки, действующие на отечественном и зарубежном страховых рынках.

Страховые фонды и их основное назначение

Экономико-социальная сущность страхования заключается в предоставлении страховой защиты тому, кто за ней обращается. За этим несложным понятием скрывается сформированная на основе вековых традиций система защиты человека, его здоровья, имущества, финансовых сбережений и иных ценностей, при помощи создания специальных фондов резервного назначения. Таким образом, защита и сохранение имущественных и других интересов составляет основную задачу страхования.

Цель страховой деятельности

Для решения этой задачи была сформирована соответствующая цель страховой деятельности, которая представляется в полном или частичном восстановлении потерь. Источниками таких восстановительных выплат и являются созданные специалистами страховые фонды. Таким образом, создание фондов способствует восстановлению имущества, здоровья, трудоспособности и личных доходов не только непосредственных участников этих фондов, но иногда и третьих лиц.

Страховой фонд – что это такое?

Это предприятие представляет собой совокупность запасов общества, выраженных в натурализованной и денежной форме. Запасы эти служат для предупреждения и возмещения убытков, наносимых стихийными бедствиями и чрезвычайными ситуациями. Экономический базис страхования составляет процесс создания и расходования средств страховых фондов.

Разновидности страховых фондов

Всего исторически известно три типа организации страховых фондов. Первая — децентрализованная форма представляет собой фонд на одном отдельно взятом предприятии. Это обособленная структура. Средства фонда являются целевыми, собираются и расходуются в пределах одного предприятия, где происходит так называемое самострахование. Такой вид фонда создают в виде фактических запасов, которые необходимо возобновлять ежегодно. Для второй централизованной формы характерно то, что источником образования могут являться ресурсы общегосударственного, регионального и местного масштаба. Такие фонды обеспечивают возмещение убытков от аварий, бедствий и непредвиденных ситуаций в государственных масштабах.

Формируются средства с помощью уплаты страховых взносов физическими и юридическими лицами. Такой фонд может иметь только денежную форму, и представлен страховой компанией. Такая форма, как страховая компания, является совокупным предприятием, где совмещаются признаки вышеозначенных форм. Результатом страховой деятельности становится децентрализованное образование денежного фонда, основной источник которого — поступление страховых взносов, платежей и отчислений от доходов. Этот фонд имеет строго целевой характер и создается с целью организации замкнутой раскладки ущерба, функционирует и используется централизованно.

Внебюджетные страховые фонды – совокупность денежных средств, которые находятся в распоряжении центральных или местных органов власти, при этом они обладают целевым назначением. В зависимости от этого они делятся на экономические и социальные.

К социальным фондам относятся: Пенсионный фонд, Фонд обязательного медицинского страхования, Фонд обязательного социального страхования.

Обязательное социальное страхование является частью государственной формы социальной защиты населения, осуществляется страхование работающих граждан от возможного изменения материального и (или) социального положения, в том числе по независящим от них обстоятельствам.

Страховой пенсионный фонд

Пенсионное страхование — это разновидность долгосрочного страхования жизни, при котором страхователем единовременно или в рассрочку уплачиваются пенсионные взносы, а страховщиком исполняется обязательство выплачивать застрахованному лицу пенсию.

То есть, обязательным пенсионным страхованием (ОПС) выступает система формирования источника финансирования пенсий. Граждане — застрахованные лица. Когда наступает страховой случай (пенсионный возраст или инвалидность), Пенсионным фондом осуществляется выплата пенсии либо по старости, либо по инвалидности.

Откуда берутся средства в фонде?

В составе этих денежных страховых фондов — запасные фонды и резервы. Основную часть средств совокупный фонд получает от проведения сделок, имеющих целью добровольное страхование жизни. Смешанное страхование жизни осуществляется на договорной основе. Взносы выплачиваются в период страхования частями или единовременно, а страховая сумма выплачивается по факту наступления страхового события, таким образом появляются временно свободные средства. В настоящее время активно ширится и развивается как раз третья форма смешанное страхование.

Как делать страховые взносы в фонды? Об этом далее.

Принцип создания фонда

Страховые компании создают физические лица или предприятия с помощью внесения взносов, однако ясно, что возмещение убытков потребуется только лишь небольшому их количеству, так как вероятность наступления страхового события у всех и сразу крайне маловероятна. В процессе страхования нанесенный ущерб распределяется между всеми участниками, за счет внесенных средств которых был создан страховой фонд. Чем больше число страхователей, тем меньше доля ущерба каждого из них и тем большей будет концентрация денежных средств в фонде страховщика. Таким образом, возникающие потери и убытки страхователей компенсируются с относительной полнотой за счет величины сформированных денежных фондов. Взносы страхователей имеют только одно назначение — это компенсация установленной доли убытков в определенный период времени. Принимая за основу предположение, что механизмы передачи рисков реализуются через создание страховых фондов, можно сказать, что сумма уплачиваемых в этот фонд взносов должна быть справедливой для всех его участников.

Читать еще:  Что такое страховое обеспечение

На этом основаны страховые взносы в Пенсионный фонд.

Страховые риски

Каждый участник фонда приходит в страховую компанию, имея риски различной степени и желая передать их на страхование. К примеру:

  • деревянный дом представляет собой опасность гораздо большую, чем кирпичный дом;
  • 18-летний молодой человек, только получивший водительское удостоверение, представляет собой потенциально больший риск, чем водитель со стажем;
  • у клиента, страдающего избытком веса, более высока вероятность ранней смерти, чем у человека со средним весом;
  • работники, занимающиеся физическим трудом, в большей степени подвержены травматизму, чем офисные работники, поэтому им обязательно необходимо страхование.

Страховой фонд предприятия может помочь в случае беды.

Выводы

Все вышеизложенное позволяет сделать следующие выводы:

  1. Для выплаты в случае возникновения убытков потенциально возможного возмещения взносы в страховую компанию должны быть достаточными, а также соответствовать размеру предполагаемых рисков и стоимости имущества и прочим факторам.
  2. Страховые взносы должны быть удовлетворительными для формирования резерва, из которого покрывается чрезвычайный ущерб в неблагоприятные годы, должны компенсировать административные расходы, связанные с управлением этого фонда, а также гарантировать страховой компании получение некоторой нормы доходности. При определении размеров страховых взносов необходимо учесть два вышеозначенных принципа, а также необходимо удостовериться в том, что взносы в страховую компанию каждого конкретного клиента сопоставимы со взносами других с учетом характера и величины их рисков. Кроме того, размер взносов в совокупности должен создавать возможность для совершения конкурентоспособных маневров на рынке.

Функции страховых фондов

Основными функциями, которые выполняют страховые фонды, являются: рисковая, накопительная, предупредительная и инвестиционная.

Рисковая функция заключается в том, что средства страховых фондов направляются только тем страхователям, у которых наступил страховой случай. Эта функция считается универсальной. Страховка может не иметь накопительной или предупредительной функции, но рисковая присутствует всегда. Собственно, отсутствие рисковой функции поставило бы под сомнение саму возможность страхования в принципе.

Накопительная функция связывается со страховой защитой семейного бюджета. С ее помощью накапливается обусловленная денежная сумма из взносов страхователя и выплачивается при наступлении страхового случая. Договоры страхования, направленные на формирование страховых накоплений всегда содержат перечень случаев, которые считаются страховыми и компенсируются страховщиком.

Предупредительная функция заключается в предупреждении наступления страховых случаев и минимизации убытков от их наступления. Реализация этой функции предполагает проведение за счет средств социально-страховых фондов мероприятий профилактического характера, направленных на предупреждение или недопущение последствий разного рода бедствий и несчастных случаев. Эта функция очень важна, например, при страховании предстоящего урожая или при страховании грузов, от пожаров и взрывов. Средства, направляемые на превентивные меры, формируются из взносов клиентов, и эти расходы включаются в страховой трафик в обязательном порядке.

Инвестиционная функция осуществляется в связи с техникой исполнения страховых операций. Сформированные фонды страховщик размещает по тем направлениям, которые рекомендуют надзорные органы.

Целью этого размещения становится получение определенного дохода, направляемого в дальнейшем в фонд для пополнения страхового резерва. В качестве таких финансовых инструментов могут быть приобретены краткосрочные и долгосрочные государственные долговые обязательства, ценные бумаги высокодоходных предприятий, также средства могут размещаться на депозитах, возможно приобретение драгоценных металлов. Инвестиционная функция обеспечивает финансовую устойчивость и безубыточность страхового предприятия.

Российским страховым фондом предполагается обязательная уплата взносов. Закон устанавливает суммы, которые погашают определенные категории граждан в определенные сроки.

Итак, страхование в целом (страховые фонды в частности) выступает как средство защиты бизнеса и интересов частных лиц. Кроме того, страхование — это коммерческая деятельность, приносящая доход. Доходы страховщика поступают от непосредственно страховой деятельности, а также от инвестиционных вложений временно свободных финансовых средств. Для успешного существования фонда доходы страховщика должны уравновешиваться его расходами, которые представляют собой выплаты по страховым договорам и затраты на содержание компании.

Страховой фонд — что это такое? Виды, назначения, риски

Наличие какого-либо резерва – это страховка на непредвиденный случай. Страховой фонд призван накапливать ресурсы с целью покрытия и устранения последствий неприятных ситуаций. Исходя из порядка создания и целей расходования, выделяют государственные, фонды самострахования и фонды страховщика.

Содержание

Что это такое

Любой, заботящийся о своем будущем, старается сформировать определенную заначку «на всякий случай».

Заначка должна отвечать характеру и масштабу возможной ситуации: лечение зубов – 80 тысяч рублей, инфляция – 3 пары золотых сережек, продовольственный кризис – 10 кг гречки. Следовательно, приближение такого случая уже не так беспокоит, поскольку существует резерв.

В этом плане отдельная организация или государство целиком не отличаются от простого гражданина, и они стремятся создать резерв для собственной безопасности.

Cтраховой фонд (СФ) – это совокупность накопленных денег или материальных ценностей, необходимых для возмещения возможного ущерба. Ущерб является именно «возможным», т.к. повлекшая его ситуация может и не наступить. Только с помощью страховых фондов возможен баланс стабильного настоящего и неблагоприятного будущего.

Страховые фонды классифицируются в зависимости от механизма образования, масштаба и целей распределения средств на фонды:

  • страховщика;
  • самострахования;
  • государственные резервные.

Отдельно выделяют государственные внебюджетные фонды, к которым относится Пенсионный фонд РФ, Фонд социального страхования РФ, Федеральный фонд обязательного медицинского страхования и территориальные фонды ОМС.

Как создаются фонды

Механизм создания любого страхового фонда идентичный: накопление происходит за счет платежей ФЛ и ЮЛ, или бюджетных средств.

А вот порядок создания и цели различаются.

Страховые фонды страховщика могут быть сформированы только в денежной форме. Накопление средств происходит за счет страховых взносов граждан или предприятий в децентрализованном порядке. Соответственно, цель расхода одна: возмещение вреда при наступлении страховой ситуации. Размер запасов денежных средств вычисляется на основании опыта прошлых лет, теории вероятности и статистических данных.

Фонды самострахования представляют собой сформированные в децентрализованном порядке натуральные или денежные запасы компании, предприятия, то есть отдельной хозяйствующей единицы.

Любая фирма вынуждена функционировать в условиях бушующей экономики, ибо стабильность возможна исключительно в теории. Высокий спрос перерастает в низкий, стоимость материалов и сырья растет как на дрожжах.

Наличие резервного фонда позволяет пережить такие ситуации, поддержать существующий режим работы, не прерывать производство. Одним словом, с помощью страхового фонда компания может выстоять в бурю экономической нестабильности.

Государственные резервные фонды относятся к категории специальных бюджетных, образуются в централизованном порядке и аккумулируют в себе запасы страны.

Ведает натуральными запасами страны Федеральное агентство по государственным резервам (Росрезерв), находящееся в подчинении Правительства. Натуральный резерв весьма разнообразен: это продукты питания, продовольственные товары, сырье, ГСМ, медикаменты и многое другое. В зависимости от характера ЧС формируется необходимый пакет, так, при аварии на Саяно-Шушенской ГЭС в 2009 году Росрезерв совместно с МЧС оперативно поставил к месту аварии электрооборудование и материалы.

Резервные фонды ОИВ создаются на основании решений представительных органов местного самоуправления, и их размер не должен превышать 3% от утвержденных расходов соответствующего бюджета. Средства направляются на обеспечение устранения чрезвычайных ситуаций, осуществление аварийно-восстановительных работ и т.п.

Государственные внебюджетные фонды – ПФ РФ, ФСС РФ и Фонды ОМС – относятся к категории социальных внебюджетных. Понятие «внебюджетные» означает, что формирование фонда происходит не в пределах бюджета, а за счет обязательных и добровольных взносов ЮЛ и ФЛ.

Пенсионный Фонд России – это главный страховщик страны по обязательному пенсионному страхованию. Его бюджет значительно выше, чем у ФСС и ФФ ОМС, и является консолидированным (включает бюджеты всех уровней).

Читать еще:  Страховая услуга это

За счет чего происходит образование бюджета пенсионного фонда России:

  • страховые взносы;
  • федеральные бюджетные деньги;
  • различные финансовые взыскания (пени, штрафы и т.д.);
  • добровольные взносы физлиц и ЮЛ;
  • прибыль от инвестирования свободных средств ОПС;
  • резервные деньги по накопительной пенсии;
  • накопления лиц, имеющих право на срочную пенсию;
  • иные разрешенные источники.

Средства расходуются на выплату пенсий, некоторых социальных пособий и прочие цели.

Фонд социального страхования России – это особая финансово-кредитная организация. Его средства складываются из следующих поступлений:

  1. Отчисления работодателей;
  2. Отчисления ИП;
  3. Прибыль от размещения незанятых средств;
  4. Добровольные взносы физлиц и ЮЛ;
  5. Переводы из федерального бюджета;
  6. Финансовые взыскания (штрафы и т.д.);
  7. Прочие разрешенные поступления.

Фондовые деньги расходуются на выплату пособий и иные цели. Интересно, что часть средств ФСС уходит на оплату путевок в оздоровительные лагеря для детей и санаторное лечение для взрослых, содержание спортшкол для детей.

Федеральный фонд ОМС представляет собой некоммерческое учреждение финансово-кредитного типа. Его бюджет складывается из:

  • взносов на ОМС;
  • финансовых взысканий;
  • федеральных бюджетных денег;
  • прибыли от инвестирования временно незанятых средств;
  • прочих разрешенных поступлений.

Денежные средства ФФ уходят на оплату оказанной застрахованным лицам медпомощи, а также прочие цели, указанные в ст. 26 ФЗ «Об ОМС в РФ». Эта же статья регулирует формирование бюджетов территориальных фондов и направления расходования.

Риски

Чтобы размер конкретного страхового фонда смог покрыть затраты, понесенные при ликвидации непредвиденной ситуации, должны быть учтены масштабы соответствующих рисков.

Риск, в общем понимании, подразумевает решение, последствия которого неоднозначны.

Применительно к страхованию, риск означает неблагоприятное событие, последствия которого сглаживаются именно с помощью страховочного варианта.

Застраховать можно только те ситуации, вероятность наступления которых поддается численной оценке, пусть даже она будет примерной. Нельзя обезопаситься на случай введения нового налога, забастовок сотрудников или государственного переворота, поскольку их стихийность не совместима с расчетами.

Следовательно, создание любого страхового фонда строится на количественном измерении. Поэтому государственные страховые фонды содержат в себе столь значительные запасы денежных средств и натуральной продукции. Ведь устранение непредвиденной ситуации в пределах страны с многомиллионным населением потребует огромных вложений.

Определить стандартный размер фонда самострахования невозможно, т.к. слишком разные направления деятельности хозсубъектов, и каждое из направлений подвержено определенным проблемам. Но любая компания или предприятие может вычислить оптимальный именно для нее размер резерва, исходя из присущих только ей рисков. Набор методов финансовой аналитики позволяет вычислить «дух» рынка спроса и предложения, рынка поставщика, и на основе полученных данных спрогнозировать достаточный размер страхового фонда.

Страховая компания имеет дело с кучей разнообразных рисков, поскольку каждый человек или организация привносит разный рисковый потенциал. Одно дело обезопасить 30-летнего здорового мужчину, который еще лет 10, скорее всего, не приведет свой рисковый потенциал в действие.

И другое дело – 60-летный пожилой человек, обремененный букетом хронических заболеваний. Соответственно, страховщик должен быть способен оплатить любой риск. Поэтому размер страхового фонда определяется на основе вероятностного подхода, статистики и, разумеется, опыта.

Советы

«Предупрежден — значит вооружен!» Вот так коротко и просто следует обозначить необходимость и полезность создания страхового фонда.

Создание государственных резервных фондов в России закреплено на высшем уровне. Ежегодно часть бюджетных средств направляется на формирование «общенационального запаса».

Применительно к отдельным хозяйствующим единицам, формирование страхового фонда обязательно только для акционерных обществ. Но даже если Вы являетесь руководителем небольшой фирмы или простым частником, позаботьтесь о наличии резерва на случай ЧП.

Такой же совет и для граждан: участие в программе не только обязательного, но и добровольного страхования, оно защитит вас в случае риска.

Вывод

Благодаря государственным страховым фондам, органы власти могут поддерживать достойный уровень национального благосостояния, «не упасть в грязь лицом» перед мировой общественностью и собственными гражданами в случае военных действий, катастроф и аварий. Неслучайно, слаборазвитые в экономическом плане государства не способны самостоятельно и оперативно решить возникшую в пределах страны проблему. Резервные фонды макроуровня в нашем государстве являются обязательными.

Компании, имеющие резерв в виде фонда самострахования, более защищены на случай финансового или производственного кризиса. Человек, обезопасивший свою жизнь и здоровье с помощью страховой компании, может рассчитывать на сглаживание последствий рисковой ситуации. Создавать или нет фонд на микроуровне? Приобретать пай у страховщика или нет? Ответ, однозначно, да! Наличие страховых фондов всех уровней — это показатель зрелости, мудрости и дальновидности отдельного гражданина, предприятия и всей страны.

Страховой фонд

Страховой фонд представляет собой совокупность определенного объема денежных запасов в обществе, а предназначением этих денег является предупреждение и возмещение того или иного ущерба застрахованному лицу.

На сегодняшний день существует несколько форм страховых фондов:

  • государственный централизованный СФ (его так же называют резервным);
  • страховой фонд, который формируется непосредственно страховой организацией;
  • фонд самострахования.

Так же отдельно стоит отметить Фонд Социального Страхования.

Государственный страховой фонд функционирует в централизованном порядке благодаря общегосударственным ресурсам. Цель открытия — возмещение ущерба, который был вызван крупномасштабной аварией, каким-либо стихийным бедствием и так далее.

Фонд самострахования — формируется за счет средств хозяйствующих субъектов. Назначением такого фонда является обеспечение финансовой стабильности и бесперебойной функциональности субъекта в не совсем благоприятных экономических условиях. Например, многие бизнесмены открывают страховой счет с целью накопить деньги для расширения своего бизнеса.

Страховой фонд страховой организации – характеризуется значительным количеством участников (другими словами — страхователей), которые уплачивают страховые взносы. Все деньги, которые были накоплены в страховом фонде, расходуются исключительно на свое целевое назначение — этими деньгами выплачивают возмещения и страховые суммы участникам фонда по правилам и условиям страхования. Для того, чтобы определить необходимый размер фонда, в страховой организации применяют методы расчетов, которые основаны на действии теории вероятности и законе больших чисел.

Фонд Социального Страхования представляет собой не бюджетную государственную организацию, которая занимается реализацией общеобязательного социального страхования граждан РФ.

Фондовая деятельность регулируется правительством, работа фонда регламентируется на основе Бюджетного Кодекса и закона РФ «Об основах обязательного социального страхования».

Устройство и формирование Фонда на местах

Организацию страхового фонда можно распределить на три структуры:

  • Исполнительная власть. Ими являются подразделения фонда в регионах, центральные хозяйственные подразделения, и отраслевые филиалы.
  • Руководящая власть. Руководством занимается непосредственно председатель фонда и его заместители. На местах руководством занимаются коллегиальные и совещательные органы. Региональные отделения фонда существуют на всей территории РФ, их руководством занимаются специализировано назначенные управляющие.
  • Контролирующая власть. В роли контролирующих органов власти выступает налоговая инспекция и профсоюзы.

За счет чего формируется страховой фонд?

Бюджет такого фонда не есть частью государственного бюджета, его формирование зависит от таких источников:

  • Фиксированных страховых выплат, осуществляемых, работодателями.
  • Страховых перечислений предпринимателей.
  • Средства, вырученные от инвестиционной деятельности.
  • Некие бюджетные отчисления.
  • Иных способов перечислений, разрешенных законодательством.

Основной функционал фонда социального общеобязательного страхования:

  • Страхование на случай беременности, рождения ребенка, оплата больничных, помощь при уходе за ребенком возрастом до 1,5 года. Обеспечивается выплата денежной помощи при тяжело протекающей беременности, а также выплаты единовременных и ежемесячных пособий при рождении ребенка.
  • Денежная помощь при усыновлении ребенка.
  • Денежная помощь в случае временной нетрудоспособности (оплата больничных) или серьезного заболевания, оплата лечения и реабилитации.
  • Материальная помощь на случай получения тяжелых произведенных травм.
  • Помощь по уходу за инвалидами.
  • Соцобеспечение, предоставление людям льготных категорий санаторно-курортного лечения и оплаты путевок.
  • Выплата пособия на погребение.

Источники:

http://www.grandars.ru/college/strahovanie/strahovoy-fond.html
http://sdamzavas.net/1-49078.html
http://businessman.ru/strahovyie-fondyi-i-ih-osnovnoe-naznachenie.html
http://dvayarda.ru/strahovanie/strahovoy-fond/
http://utmagazine.ru/posts/7599-strahovoy-fond

Ссылка на основную публикацию
Статьи c упоминанием слов:
Adblock
detector
×
×
×
×