Бизнес без ип штраф

Что грозит за работу без ИП в 2020

Вести предпринимательскую деятельность без официальной регистрации чревато разными неприятными последствиями. Это и увеличенный риск оказаться жертвой мошенников, и недоброжелательное внимание со стороны правоохранительных органов. Если вы оказываете услуги без ИП, то вам будет угрожать штраф. Какой, в каком случае? На самом деле штрафов несколько, так что в этот вопрос надо вникнуть.

Когда выписывают штраф за отсутствие ИП

Для начала стоит оговорить, что наказание назначают далеко не всегда. Штрафы согласно КоАП выписываются при ведении незарегистрированной предпринимательской деятельности, если та осуществляется регулярно. А вообще нужно ориентироваться на следующие моменты:

• деятельность носит систематический характер;
• факт получения прибыли и её размер не имеют значения, то есть штраф выписывается и тогда, когда продавец не успел ещё ничего продать, но уже сделал такое предложение клиенту;
• правонарушитель должен организовать всё для того, чтобы другое лицо могло сделать покупку или воспользоваться его услугами, то есть просто сам факт подготовки магазина для торговли без выставления товара, например, нарушением не является.

Учтите, что наказывается любая торговля или оказание услуг без регистрации ИП вне зависимости от формы. То есть напрямую или через Интернет, посредством агентов, каталогов и прочее.

Вас не коснутся штрафы за неоформленное ИП при разовой или регулярной торговле на рынках. Правда, при условии, что вы продаёте то, что выращено в подсобном хозяйстве или же произведено кустарным способом лично самим человеком. И такой доход в любом случае надо будет указывать в налоговой декларации по итогам года.

Для регистрации ИП необходимо заполнить заявление Р21001. Вы можете воспользоваться онлайн-формой в моем блоге, это займет не более 10 минут.

Какой штраф за торговлю без ИП полагается по КоАП РФ

Допустим, происходила торговля без регистрации ИП: какой же штраф в 2020 году полагается? Для начала такое правонарушение фиксируется протоколом по статье 14.1 КоАП РФ. Этот документ вправе оформить представители Роспотребнадзора, ФНС РФ, МВД и других ведомств.

Учтите, что штраф за отсутствие ИП назначается, если нет не только свидетельства индивидуального предпринимателя, но и сведений в ЕГРИП. В противном случае наказания не будет, даже если данные туда были внесены буквально в момент осуществления сделки.

Итак, какой штраф, если нет ИП, полагается по КоАП РФ? По статье 14.1 КоАП он может составлять от 500 и до 2000 рублей. Правда, его назначают только в том случае, если речь идёт о незначительной сделке. Причём подобное развитие событий будет самым благоприятным.

Какой штраф за продажу без ИП от ФНС РФ

Привлечение к административной ответственности не освобождает в большинстве случаев от пристального внимания со стороны налоговой. Если вы торговали или оказывали услуги без ИП, то вам стоит поинтересоваться, какой штраф может выписать ФНС РФ. Речь идёт о статье 116 НК РФ, которая регулирует порядок постановки на налоговый учёт.

Итак, при нарушении этой статьи вы должны будете заплатить в пользу государства 10 тысяч рублей или же от 10% от всего полученного в результате такой сделки дохода. Впрочем, налоговая может принять во внимание и другие показатели, если они помогут установить размер скрытого дохода.

Какой штраф предусмотрен в УК РФ, если нет ИП

Незаконное предпринимательство, помимо прочего, также является уголовным преступлением. Оно преследуется по статье 171 УК РФ. Квалификация будет идти в зависимости от размеров причинённого ущерба. Если сумма оценивается в 1,5 миллиона и до 6, то ущерб признаётся крупным. Всё, что больше 6 миллионов рублей, будет считаться особо крупным.

Штраф при крупном ущербе полагается до 300 тысяч. Если же речь идёт об особо крупном ущербе, то заплатить придётся в пределах от 100 и до 300 тысяч. Кроме того, при возбуждении уголовного дела вам угрожают следующие санкции:

• принудительные работы;
• исправительные работы;
• арест;
• лишение свободы на срок до 5 лет в особо тяжёлых случаях.

Преследование по этой статье УК РФ начинается тогда, когда причинён ущерб государству, конкретным его органам или же предприятиям. Имейте в виду, что он может быть и косвенным. То есть в первую очередь оценивают размер сделки. Однако это далеко не единственный признак.

Какие ещё штрафы за деятельность без ИП могут быть?

Отмечу, что выше указаны основные законы, которые нарушаются. Однако они – далеко не единственные. Если вы работаете без получения лицензии, которая для такого вида деятельности требуется, то к вам могут применяться дополнительные санкции. Если в результате вашего вмешательства был причинён вред другим людям, то наказание будет гораздо суровее, чем при официальном оформлении ИП.

Также не стоит забывать о нарушении санитарных норм или же правил пожарной безопасности. И помните, что привлечение к ответственности за несоблюдение одного закона не освобождает от необходимости нести её по другим основаниям.

Если вас привлекли к административной ответственности, это ещё не значит, что вам не надо будет заплатить за нарушение НК РФ. То есть штрафы можно смело суммировать.

Также стоит учитывать, что хотя выше и говорилось о продаже, это всё справедливо в отношении оказания услуг или выполнения работ. Чем именно вы занимаетесь – непринципиально. Важен систематический характер и получение прибыли.

Как избежать ответственности за деятельность без ИП?

Чтобы вас могли привлечь к ответственности за деятельность без ИП, этот факт должны доказать. Причём очень важно, чтобы была установлена систематичность. Ни одно наказание в данном случае вам не могут назначить без суда. Следовательно, сотрудники ФНС РФ или МВД будут собирать доказательства. Как правило, речь идёт о:

• свидетельских показаниях (покупателей, других продавцов);
• объявлениях, которые вы регулярно даёте на публичных площадках;
• наличии интернет-магазина, зарегистрированного на вас (но там всё должно быть готово к продажам);
• выписках с банковских счетов, если в примечаниях указана цель такой операции;
• рекламе в СМИ или в Интернете;
• любых документах, которые подтверждают факт передачи продукции, оказании услуг или же выполнении работ.

Если этих доказательств не будет, то привлечь вас к ответственности окажется проблематично. Однако вести предпринимательскую деятельность без рекламы и без обозначения своего присутствия каким-либо образом в качестве бизнесмена откровенно затруднительно. Поэтому лучше разобраться в том, как зарегистрировать самостоятельно ИП и не бояться таких последствий.

Тем более что сейчас существуют льготные налоговые режимы, не требующие от индивидуального предпринимателя вести бухгалтерскую отчётность. Да и выплаты по ним, если выбрать для ИП УСН или ЕНВД, не такие большие. Штрафы могут оказаться серьёзнее.

Регистрация ИП как способ избежать штрафов

Я хочу отметить, что государство постоянно старается облегчить жизнь индивидуальным предпринимателям. Например, при регистрации через Интернет государственную пошлину платить не нужно. И если внимательно посмотреть на налоги для ИП в 2020 году, то можно увидеть, что там многое вполне реально оптимизировать. Например, если бизнесмен решит поставить кассовый аппарат, то он сможет заявить к вычету до 18 тысяч рублей.

Если вам по каким-то причинам категорически не нравится формат ИП, можно будет подумать о статусе самозанятого лица. Сейчас это налоговый эксперимент в некоторых регионах России, но в ближайшее время он может распространиться на территорию всей страны.

Одним словом, штрафы за ведение деятельности без регистрации ИП по КоАП РФ способны показаться незначительными. Однако если правоохранительные органы докажут, что ваша деятельность причинила государству или же предприятию существенный ущерб, вас могут привлечь к уголовной ответственности.

А по УК РФ штрафы уже возрастают до нескольких сотен тысяч рублей. Причём они становятся далеко не самым неприятным видом наказания. И не стоит забывать о судимости. Так что лучше своевременно регистрироваться в качестве ИП и начинать предпринимательскую деятельность вполне официально.

Минфин объяснил, когда можно работать без статуса ИП

Кто-то спросил у Минфина, нужно ли регистрировать ИП при продаже иллюстраций и фотографий в интернете. Минфин ответил, и ответ его пригодится всем, кто зарабатывает не по трудовому договору. Говорят, что вам не всегда нужно получать статус ИП и платить страховые взносы. Но это не значит, что кто угодно может работать без оформления.

Рассказываем, что пояснил Минфин.

Кого касается письмо Минфина?

Эти разъяснения касаются всех, кто подрабатывает, получает дополнительный доход с помощью имущества, делает первые шаги в бизнесе или пытается начать свое дело.

Если вы сдаете квартиру, вяжете шарфы на заказ, продаете вещи на «Авито», наращиваете ресницы знакомым или ремонтируете машины — словом, делаете что угодно и получаете при этом доход, государство ждет от вас налоги.

Но суммы этих налогов и последствия для вас зависят от оформления. При одном и том же доходе суммы начислений и штрафы за неуплату могут сильно отличаться. Хорошая новость в том, что можно ничего не оформлять — а значит, экономить. Минфин не против. Но нужно знать, где эта тонкая грань между бизнесом и подработкой.

Когда нужно регистрировать ИП?

Статус ИП нужен только тем, кто получает доход от предпринимательства, а не вообще любой доход. Минфин в очередной раз это объяснил. Если вы заключаете какие-то письменные или устные сделки за деньги — это еще не значит, что вы предприниматель. Одного только факта доходов мало для начисления вам налогов, взносов и штрафов как предпринимателю.

Вот признаки, когда деятельность могут признать предпринимательством:

1. Вы работаете самостоятельно и сами отвечаете за риски.
2. Это систематическая деятельность, а не разовые заказы от случая к случаю. Испечь торт за деньги можно и без статуса ИП . А вот печь пять тортов каждый день — это бизнес.
3. Вы что-то делаете с имуществом или покупаете его, чтобы потом получать доход. Например, переоборудуете машины под такси или превращаете квартиру в хостел.
4. Вы ведете учет операций и сделок.
5. Несколько операций в один период связаны между собой. Например, вы каждый месяц сначала покупаете машину, а потом сразу ее продаете.
6. У вас налаженные связи с поставщиками и клиентами. Продукты для торта на заказ покупаете не в «Ленте» на один раз, а оптом и по накладным.

Одного признака недостаточно. Но и все иметь необязательно. Четких критериев нет, но если есть первые два признака из списка и еще хотя бы один — это повод зарегистрировать ИП или просчитать риски работы без регистрации.

Если признаки есть, а ИП нет — что за это будет?

Штраф. За предпринимательскую деятельность без регистрации могут оштрафовать на 2000 рублей. Это административная ответственность, она не касается налогов. Протокол может выписать даже полицейский — например, по жалобе соседей, которым не нравится шум посуды по ночам.

Налоги. Если до вас доберется налоговая, то даже без статуса ИП будет считаться, что вы предприниматель. И что налоги вы должны платить тоже как предприниматель. Причем на общей системе налогообложения.

То есть вам могут начислить:

1. НДС 18%. А с 2019 года — 20%.
2. НДФЛ 13%.
3. Пени по каждому сроку уплаты.
4. Штрафы за несданные декларации и недоимки по налогам.

И все это могут насчитать за три года. Конечно, если найдутся доказательства, что вы тогда занимались бизнесом. Но с некоторыми сделками это очень легко сделать. Иногда люди сами сдают декларации 3- НДФЛ и платят налоги. А потом узнают, что надо было платить не это и не столько, — приходится годами ходить по судам.

Вообще, НДС и взносы платят только ИП или фирмы. Но есть такое правило: даже если вы не ИП , но есть признаки, нельзя ссылаться на то, что у вас нет такого официального статуса. Налоги и штрафы начислят, как будто вы были зарегистрированы.

Если у вас систематическая деятельность и регулярный доход от написания текстов, продажи иллюстраций или рекламы на сайтах, лучше оформить ИП . Можно перейти на упрощенку, купить патент и открыть счет в банке, который сам посчитает налоги и взносы и поможет сдать декларацию. Или присмотритесь к новому налоговому режиму.

У меня подработка и нет признаков бизнеса. Можно не регистрировать ИП и не платить налоги?

Не регистрировать ИП можно. Минфин уже не первый раз объясняет, что одного факта возмездных сделок недостаточно для того, чтобы обязать человека стать ИП . По закону вы имеете право оказывать услуги и что-то продавать просто как физлицо. Если вы прочитали где-то, что обязаны оформить ИП , если испекли тортик на заказ или сдали квартиру, — не верьте и не спешите идти в налоговую. Зарегистрировать ИП можно за полчаса, а с 2019 года за это даже платить не придется. А вот рассчитаться потом с бюджетом будет сложнее и дороже.

Не платить налоги нельзя. Если вы получаете доход, пусть даже редко и немного, нужно сдать декларацию и начислить 13%. Платить их, может быть, и не придется, потому что НДФЛ по ставке 13% можно уменьшать с помощью вычетов. Это касается и услуг, и продажи товаров — например, личных вещей на «Авито». Можно и перед государством отчитаться, и ни рубля не заплатить в бюджет.

Я сдаю квартиру. Мне нужно оформлять ИП?

Нет, если вы сдаете квартиру, вам вообще нежелательно оформлять ИП . Некоторые сайты по финансовой грамотности советуют регистрировать ИП для сдачи квартиры. Не делайте так: можно сэкономить на налогах в краткосрочной перспективе и влететь на гораздо большую сумму в будущем.

И физлицо, и ИП имеют право сдавать имущество в аренду. С доходов от этой деятельности в любом случае нужно платить налоги: физлицу — 13%, ИП — в зависимости от выбранной системы налогообложения.

У физлиц есть налоговые вычеты — способ уменьшить налоги. Например, при продаже квартиры можно вообще не платить НДФЛ или уменьшить доходы на расходы.

У ИП с этим сложности: если квартира использовалась для бизнеса, с ее продажи нельзя получить вычет, придется платить полную сумму налога.

С нежилыми помещениями другая история. Верховный суд уже не раз объяснял, что это предпринимательство. Тут есть способ подстраховаться — мы о нем тоже рассказывали.

Как налоговая узнает, что я получаю какой-то доход?

Налоговая может и не узнать, но способы это сделать у нее есть. Иногда люди сами все рассказывают, достаточно лишь прислать уведомление о вызове для дачи пояснений.

Можно честно сдавать декларацию как физлицо, а в итоге оказаться предпринимателем и попасть на дополнительные налоги.

Еще может пожаловаться сосед, конкурент или покупатель. Полгода назад Минфин предлагал так делать. Такое сообщение может стать поводом для налоговой проверки и запроса в банк. Это еще не значит, что вам есть чего бояться, — мы рассказывали, как реагировать на такие претензии. Но это точно повод задуматься. Налоговая может и домой прийти. У нее работа — искать, кто не платит налоги, проверять их и наказывать.

Что будет за работу без оформления ИП

Если вы что-то продаете, выполняете работу или оказываете услуги не по трудовому договору, скорее всего, вы – частный предприниматель. По закону, чтобы вести предпринимательскую деятельность, нужно открыть ИП или юрлицо и платить налоги. Если этого не сделать, можно понести административную и даже уголовную ответственность.

Когда необходимо регистрировать ИП

Согласно ГК РФ, вести предпринимательскую деятельность – значит, самостоятельно, на свой страх и риск получать прибыль от пользования имуществом, продажи товаров, выполнения работ, оказания услуг. При этом отсутствие прибыли само по себе не говорит о том, что деятельность не является предпринимательской. Для суда главным критерием является наличие у гражданина цели получать прибыль систематически.

Деятельность признают предпринимательством, если:

• вы работаете и отвечаете за риски самостоятельно;
• ведете деятельность систематически, а не выполняете разовые заказы;
• ведете учет операций и сделок;
• выполняете несколько связанных между собой операций в один период (например, покупаете автомобиль, а затем сразу его продаете);
• имеете налаженные связи с поставщиками и клиентами.

Этот список признаков не исчерпывающий – налоговая может привести и другие доказательства того, что гражданин занимается предпринимательством.

Вывод: если ваша деятельность нацелена на систематическое получение прибыли – стоит зарегистрировать ИП. Все необходимые документы для индивидуальных предпринимателей можно подготовить в нашем онлайн-сервисе.

Наказание за работу без ИП

За предпринимательскую деятельность без регистрации грозит:

• административная ответственность;
• уголовная ответственность;
• возмещение налогов с доходов и НДС.

Административная ответственность

Если речь идет о деятельности с небольшим доходом (до одного миллиона рублей в год), предпринимателю придется заплатить административный штраф – от 500 до 2000 рублей (ч.1 статьи 14.1. КоАП РФ).

Уголовная ответственность

Уголовная ответственность за незаконную предпринимательскую деятельность наступает, если доход «крупный» (от 2 250 000 рублей) или «особо крупный» (от 9 млн рублей) или причинен крупный ущерб гражданам, организациям или государству.

За сокрытие крупного дохода гражданину может грозить штраф 300 000 рублей, или обязательные работы до 480 часов, или арест до шести месяцев (статья 171 УК РФ). За особо крупный доход – штраф от 100 000 до 500 000 рублей, или принудительные работы на срок до пяти лет, или лишение свободы на срок до пяти лет со штрафом до 80 000 рублей.

Санкции налоговой

Налоговая, в свою очередь, потребует доплатить налоги с доходов, полученных предпринимателем за последние 3 года. При этом она может начислить НДС. Также придется заплатить пени по каждому сроку уплаты и штрафы за несданные декларации.

Узнать о незаконном предпринимательстве налоговая может элементарно – из жалобы соседей или обращения недовольных потребителей. В конце-концов, инспектор может случайно воспользоваться вашими услугами, а затем проверить – есть у вас регистрация.

Как работать на себя законно

Чтобы не нарушать закон, необходимо зарегистрировать ИП. Сделать это очень просто: действуйте по инструкции , которую мы подготовили специально для вас:

• заполните заявление по форме Р21001 ;
• оплатите госпошлину;
• составьте заявление о переходе на УСН, ПСН, ЕНВД или ЕСХН (опционально);
• подайте документы лично или на сайте ФНС.

Срок рассмотрения заявления составляет 3 рабочих дня.

Ставьте лайк и подписывайтесь на наш канал, чтобы быть в курсе свежих юридических новостей.

За незаконную предпринимательскую деятельность штрафуют

Если гражданин ведет бизнес, пусть самый маленький, без регистрации ИП или юрлица, ему грозит штраф за незаконную предпринимательскую деятельность, в 2020 году он применяется на основании статей КоАП РФ , УК РФ , НК РФ (расчет дополнительных налогов).

Законодательные нормы

В соответствии со ст. 23 ГК РФ , гражданин вправе заниматься предпринимательской деятельностью и без образования юрлица, но только после постановки на учет в ФНС в соответствующем качестве — индивидуального предпринимателя (ИП). В соответствии со ст. 2 ГК РФ , предпринимательство — это такое занятие, которое осуществляется на свой страх и риск для извлечения прибыли. Предприниматель отвечает по своим долгам всем принадлежащим ему имуществом (за исключением вещей, на которые не обращается взыскание по ГПК РФ ).

Привлечение к ответственности производится на основании норм соответствующих кодексов. Так, наказание за незаконную предпринимательскую деятельность в 2020 году производится по следующим статьям:

Что означает термин «незаконная»

По нормам законодательства, осуществление предпринимательской деятельности без регистрации ИП является незаконным и преследуется. Что означает «незаконная»? Ответ на этот вопрос уже дан в перечислении норм, регулирующих предпринимательство: без постановки на учет в этом качестве в ФНС РФ. Кроме того, незаконным является ведение бизнеса по группе занятий, для которых законодательством установлено обязательное получение специального разрешения — лицензии.

Для выявления фактов незаконного предпринимательства специалисты ФНС исследуют следующие признаки, которые косвенно на нее указывают (Постановление Пленума ВС РФ № 18 от 24.10.2006):

• показания контрагентов или клиентов, оплативших товары или услуги;
• осуществление рекламы, в том числе в виде образцов и объявлений в СМИ;
• осуществление оптовых закупок;
• налаживание связей и контактов с контрагентами и клиентами для ведения предпринимательства;
• наличие расписок или иных документов о реализации товаров и оказании услуг;
• ведение учета операций по сделкам;
• заключение договоров в хозяйственных целях.

Виды наказаний

По нормам действующего права, ответственность за незаконную предпринимательскую деятельность в 2020 году бывает административной, уголовной и налоговой.

Административная

По ст. 14.1 КоАП РФ штраф назначают в следующих размерах в зависимости от вида нарушения и его субъекта.

Что будет за работу без ИП

Читательница Марина спрашивает:

Одна моя подруга вяжет шапки для детей. Она продает их через инстаграм, у нее много клиентов. Но подруга работает без ИП. За это есть какой-то штраф? Как налоговая может узнать о такой деятельности? Отвечаем.

Незаконная предпринимательская деятельность

По Гражданскому кодексу предпринимательская деятельность — это продавать, оказывать услуги, сдавать в аренду имущество и систематически получать за это деньги. Но закон, как всегда, недоговаривает. Из него непонятно, что такое систематическое получение прибыли — две шапки или сто.

По закону для предпринимательской деятельности нужно зарегистрироваться как ИП. Это гарантия, что государство получит налоги от продажи торта или вязаной шапки.

Налоговому кодексу человек не может не платить налоги, если у него нет ИП. Закон говорит так: если физическое лицо ведет предпринимательскую деятельность без ИП, при исполнении обязанностей оно не может ссылаться на то, что работает без ИП. По сути это значит: ведешь предпринимательскую деятельность, значит ты предприниматель и должен платить налоги как предприниматель.

Признаки предпринимательской деятельности были в старом письме налоговой от 2010 года:

Налоговая и суд могут привести другие доказательства, что человек ведет предпринимательскую деятельность. Раз точного определения нет, можно давать разные трактовки.

В целом позиция такая: один раз продать шапку или прочистить трубы за деньги — не предпринимательская деятельность. Если заниматься этим постоянно, получать деньги, искать клиентов, давать рекламу, заключать договоры — предпринимательская, нужно как минимум ИП. Судебная практика почти всегда на стороне налоговой.

Какое наказание

За работу без ИП грозит административная, уголовная ответственности и возмещение налогов с доходов, которые получил предприниматель.

Административная ответственность — для деятельности с небольшим доходом. В судебных делах это доход до миллиона рублей за год. Административный штраф за работу без ИП — от 500 до 2000 рублей.

Оверченко подвез на своей машине пассажира и получил за это сто рублей. Разрешения и лицензии таксиста не было. Суд признал его виновным и присудил штраф 2000 рублей. В этом случае сыграло роль то, что для такси должна быть лицензия, а у Оверченко ее не было.

Административный штраф грозит всем, кто без ИП что-то постоянно продает.

Тарарина с начала 2018 года продавала соки, воду, колбасу в магазине, а ИП не было. Пришла налоговая, осмотрела магазин, составила протокол, выписала справку. Суд рассмотрел протокол и справку, Татарина раскаялась, наказание — штраф в 2000 рублей. Если бы не раскаялась, могло быть больше.

За незаконную предпринимательскую деятельность бывает уголовная ответственность. Это если доход был посерьезнее, чем за случайного пассажира. В законе это называется «крупный» и «особо крупный» доход. По примечанию к статье 170.2 Уголовного кодекса:

• крупный доход — от 1 250 000 рублей;
• особо крупный доход — от 9 млн рублей.

Уголовное наказание за работу без ИП:

Здесь суд тоже на стороне налоговой

Мязитов поставлял на стройку песок. За полгода он заработал миллион рублей, но ИП так и не открыл. Штраф — 100 000 рублей.

Налоговая может попросить доплатить налоги с дохода, который заработал предприниматель. При этом она может считать налоги, будто предприниматель всё время работал на общей системе налогообложения. Значит, придется заплатить НДС.

В 2015 году Верховный суд рассматривал дело Ваца, который сдавал в аренду компании нежилое помещение и земельный участок. ИП у него не было.

Суд обратил внимание на то, что Вац заключал договоры аренды. В них он указывал санкции за невыполнение условий договора и учитывал риски. По этим признакам суд признал, что Вац вел предпринимательскую деятельность и должен заплатить НДС.

Всё, что нужно для бизнеса

Дело Модульбанка — это издание о бизнесе. Мы рассказываем обо всём, что нужно знать российскому предпринимателю: какие вышли новые законы, как проходить проверки в разных инстанциях, как не получить штрафов.

Источники:

http://blog.burocrat.ru/law/301-kakoi-shtraf-za-otsutstvie-ip.html
http://journal.tinkoff.ru/news/komu-nado-ip/
http://zen.yandex.ru/media/id/592d68a37ddde88dbd5af93b/5cb819b8d07de300b368a909
http://ppt.ru/art/ip/za-nezakonnuyu-predprinimatelskuyu-deyatelnost-shtrafuyut
http://delo.modulbank.ru/out_law