Инвестиционный счет налоговый вычет отзывы
Инвестиционный счет налоговый вычет отзывы
Господа, не знаю, столкнулся ли кто уже с получением вычета по ИИС на сумму 13% от внесенных на счет средств или нет. Я вот сегодня попытался провернуть эту операцию и потерпел фиаско. Для тех, кто еще ничего не слышал о ИИС, вкратце рассказываю.
В прошлом году появилась отличная возможность работать на фондовом рынке и при этом возвращать налог. Таким образом наше правительство планирует стимулировать население вкладывать средства в фондовый рынок. Варианта два:
1. Компенсировать 13% от внесенный за год суммы на счет (max сумма взноса 400 00, соответственно 52 000 можно вернуть себе в карман);
2. Вернуть налог по прибыли за весь период работы на счете (сейчас срок ИИС – 3 года). Второй возможностью можно воспользоваться только через три года.
Я выбрал первый вариант. Собрал весь пакет документов, а это подтверждение открытия ИИС у брокера (ПСБ), отчет по сделкам, справка 2-НДФЛ, распечатал декларацию и отправился в налоговую 27 г. Москвы, рассчитывая на определенную помощь в заполнении декларации и указании пунктов, которые надо заполнить.
Но не тут-то было. Сразу удивила схемы работы. При наличии электронной очереди (казалось бы, как удобно, возьми билетик и жди пока вызовут) ребята работают по собственной схеме. Сначала тебя вызывают к одному окну, там тебя вручную отправляют в другому, где люди выстроились в живую очередь, на этом другом месте есть шанс перейти к третьему окну, по желанию сотрудника…
В первом окне на кодовое слово ИИС мне ответили удивленным взглядом и отправили во второе окно, во втором окне попросили объяснить, что это и отправили в третье. В третьем окне мне сообщили, что такого ни в Налоговом кодексе, ни в Налоговой декларации НЕТУ. Как же так говорю, может у вас декларация какая другая? В той что за 2015 год есть статья 219.1, в которой все подробно указано. Женщина у окна попросила взять перерыв и ушла консультироваться. Через минут 10 пришла и сказала, что это не к ним, это к брокеру, и вообще Налоговая декларация за 2015 год не предусматривает пунктов о получения вычета по подобным операциям.
Я потихоньку закипал. Спросил, есть ли кто-то в вашем отделе способный помочь в оформлении декларации на получение вычета. “Нет, потому что это не в нашей компетенции”. Вот так друзья, налоги не в компетенции налоговой…
Настроение уже окончательно подпортилось, но я все же пересилил себя и позвонил на горячую линию. А там, что бы вы думали? То же самое) Из первого окна (сотрудника) ко второму, третьему и т д. О ИИС, инвестициях никто и ничего не слышал. В конечном итоге, меня несмотря на все мои протесты, перевели куда вы думаете?)) В Налоговую 27 г. Москвы, где я был час назад (сами они на горячей, по их словам, не знают, как мне помочь).
В Налоговой меня снова выслушали и подтвердили, что такого нет. Я рассвирепел, попросил компетентного сотрудника. Мне предложили поговорить с Натальей Анатольевной, это начальник отделения. Но я уже разговаривал с Натальей Анатольевной, возразил я, она не может помочь!
Ну если Наталья Анатольевна не может помочь, сообщила девушка на линии, не знаю кто сможет, мы тут все на ушах стоим уже…. Ладно, снова меня перевели на Наталью Анатольевну, которая, как итог, предложила написать на почту, на сайте nalog.ru через жалобу.
Вот так…Грустно, конечно все это, сплошная нервотрепка. Домой пришел и попробовал разобраться сам. Что выяснил, есть в Декларации на листе E2 пункты 3.1 и 3.2, их вроде и надо заполнять.
В Инструкции к заполнению указано следующее:
«В пункте 3 Листа Е2 Декларации налогоплательщик производит расчет сумм инвестиционных налоговых вычетов, установленных подпунктом 2 пункта 1 статьи 219 Кодекса:
в строке 110 указывается сумма инвестиционного налогового вычета в сумме денежных средств, внесенных налогоплательщиком в налоговом периоде на индивидуальный инвестиционный счет. Значение данного показателя не может превышать 400 000 рублей.
в строке 120 указывается сумма инвестиционного налогового вычета, предусмотренного подпунктом 2 пункта 1 статьи 219 Кодекса, предоставленного налогоплательщику в предшествующих налоговых периодах, подлежащая восстановлению в соответствии с положениями подпункта 4 пункта 3 статьи 219 Кодекса.».
Таким образом, как я понял, заполнять нужно только пункт 110, указав в нем сумму взноса на счет. Нужно ли писать что в 120? Не знаю. И все это снова потом нести в налоговую. Вот только не уверен, что они примут такой пакет документов. Судя по недавнему опыту, нет. Написал письмо на почту сайта nalog.ru. Буду ждать ответ. + Получил данные для личного кабинета в той же Налоговой, попробую сделать там.
Есть ли уже те, кто успешно все оформил, сдал документы в налоговую и получил вычет? Поделитесь опытом.
ИИС — что такое, подводные камни, маленькие хитрости.
Срез по постам показал, что вам нужны ошибки или какие-то экстремальные инвестиции. К сожалению (к счастью) ошибки последнее время сходят на нет, а если и совершаются то являются стандартными в виде «не правильно спрогнозировал движение» и нивелируются в виде малых позиций и/или поставленных стоп-лоссов. С экстремальными вложениями все лучше, но сделки еще не закрыты, а значит терпение)
Продолжу просвещать тему инвестирования и затрону такой вид вложения как ИИС — индивидуальный инвестиционный счет.
Индивидуальные инвестиционные счета в России начали использоваться с 1 января 2015 года, с целью популяризации среди населения долгосрочного инвестирования в ценные бумаги. В качестве поощрения был использован механизм налоговых вычетов. Зачислять на ИИС можно только рубли (нельзя зачислять иностранную валюту, акции, облигации и т. д.), причем, максимальная сумма ограничена законодательно. Зачисленные средства могут быть использованы на инвестирование в инструменты фондового рынка. Если закрыть ИИС, можно открыть новый. При этом у одного человека одновременно может быть только один ИИС.
ИИС был сделан для того что бы привлечь население в инвестирование в ценные бумаги, грубо говоря привлечь капиталл в экономику страны. Для этого по ИИС работают налоговые льготы в виде налоговых вычетов т.е. государство вам возвращает уплаченные вами налоги, либо не взимает процент дохода с трейдерской деятельности.
Как и любая налоговая плюха она имеет ряд ограничений.
— 1 человек может пользоваться только одним ИИС
Открыть второй ИИС у другого брокера никто не запрещает, но при этом первый придется закрыть в течение месяца после открытия второго. В ином случае налоговый орган откажет в выплатах.
— Налоговыми вычетами можно воспользоваться, если ИИС существует не менее 3 календарных лет.
Для примера открытый 1 июня 2019 года счет, что бы сохранить все налоговые вычеты, разрешается закрыть только 2 июня 2022 года. Никто не запрещает вам закрыть счет раньше, но придется вернуть все полученные вычеты по типу А, либо не получите вычеты по типу Б
При этом открытый ИИС не обязательно пополнять сразу, можете его держать пустым пару лет, а в последний год положить средства, получить вычеты и через год закрыть счет. Но налоговый орган может проверить были ли сделки по ценным бумагам, и может отказать в выплате налогового вычета если заподозрит что средства были положены только с целью получения вычета и в инвестировании не участвовали.
— В течение трех лет нельзя выводить средства с ИИС
Выводить любые суммы в течении трех так же нельзя, даже частично, даже малые, в ином случает ИИС закрывается и счет переводится в разряд обычных, а все налоговые вычеты теряются, так же полученные вычеты требуется вернуть
— Максимальная сумма которую можно положить на ИИС в год ограничивается 1 млн. руб.
Опять же имеется ввиду календарный год
— Максимальная сумма с которой можно получить налоговый вычет по типу А 400 тыс. руб
Существует два типа налоговых вычетов: тип А, тип Б и выбрать можно только 1.
По типу А возвращается 13% от суммы вложенной в ИИС за год, но не более 400 тыс. руб.
Тут есть подводные камни, которые могут быть не очевидны
Налоговый вычет вычисляется из наименьшего из двух чисел: официальный годовой доход и вложенная сумма на ИИС за год.
Для примера: ваш официальный годовой доход составляет 300 тыс. руб., в этом случае даже если вы положили 400 тыс. руб. на ИИС, то налоговый вычет вы получите с суммы в 300 тыс. руб.
Этот же порядок работает и в обратную сторону: ваш официальный годовой доход составляет 1 млн. руб, но на ИИС вы положили 25 тыс. руб, то и налоговый вычет по типу А вы получите только с 25 тыс. руб.
Так же вычет за 1 год можно получить только 1 раз, т.е. в 2020 году можно получить вычет с суммы положенной в 2019 году, а в 2021 можно получить вычет только в суммы положенно в 2020.
Не сложно догадаться, что что бы получать регулярный налоговый вычет, нужно на счет ежегодно докладывать средства. Вот здесь появляется небольшая хитрость, что бы увеличить прокручиваемую сумму.
Брокеру можно дать распоряжение, что бы все полученные дивиденды, купонный доход с облигаций переводились на какой-нибудь банковский счет. Эта операция не считается выводом средств с ИИС, а значит не нарушается условие ведения ИИС, но плюсик в кошелек вы получаете.
Так же, если вы твердо решили получать вычет по типу А, можно пополнить ИИС до декабря года и в апреле следующего года уже написать в налоговую на вычет.
Тип Б позволяет не уплачивать налог на доход с трейдерской деятельности купил/продал. Все российские брокеры являются налоговыми агентами и автоматически уплачивают налог на доход полученный на вашем брокерском счете. Доходом является только полученная прибыль с закрытых сделок. Если вы купили бумагу, она выросла в цене, но вы её не продаете, это не считается доходом. Более того, если вы эту бумагу продержите 3 года в собственности, то и налог от продажи можно не уплачивать.
Этот вычет не требует ежегодных телодвижений в направлении налоговой. Для того что бы получить этот вычет, в момент закрытия ИИС вам требуется предоставить брокеру справку из налоговой, что вы не пользовались вычетом по типу А.
Так же тип Б привлекателен тем, что нет ограничений на суммы с которых не надо уплачивать налог. Т.е. если вы заработал миллион с торговли, то весь миллион остается вам, и с государством вы не делитесь.
Тут есть небольшой подводный камень в доходностях. Государство забирает 13% с дивидендов в любом случае, это делается еще раньше чем доход с дивидендов поступает вам на счет.
Каким же типом вычетов пользоваться? Вас не заставляют сразу выбирать каким типом вычетов вы хотите пользоваться, и есть время посмотреть на доходность с торговли
Тип Б имеет смысл, если вы получаете ежегодный доход с торговли больше 30% годовых, это вполне возможно, но требуется некоторый опыт. Так же, если вы собираетесь пользоваться ИИС больше трех лет. Никто не запрещает пользоваться ИИС хоть всю жизнь. Если вы располагаете довольно большими суммами которые позволят получить больше 400 тыс. руб за год, так же тип Б будет выгоднее.
Так же если у вас нет официального дохода или доход осуществляется ИП деятельностью, в этом случае только тип Б
Можно открыть ИИС в начале года, положить средства в январе феврале и посмотреть какой доход получится в конце года, и уже в следующем году решить для себя каким типом хотите пользоваться вы.
Вроде всё
Если что-то пропустил, поправляйте, я за достоверную информацию
Мне кажется, что банковский вклад выгоднее ИИС
Допустим, у меня есть 400 тысяч рублей и я могу их каждый год класть на ИИС. В первый год я получу 13% от 400 тысяч, потом еще 13% от 400 тысяч, потом еще раз то же самое. Максимум будет 52 тысячи в год.
Но если я буду эти же деньги просто держать на депозите, разве я не получу большую сумму в процентах? Ведь процент там будет начисляться сначала на 400 тысяч, потом на 800 тысяч плюс прошлые проценты и так далее? Помогите посчитать.
В вашем примере банковский вклад действительно может оказаться выгоднее, чем индивидуальный инвестиционный счет. Но использовать ИИС только для возврата НДФЛ — не лучшая стратегия.
Более выгодный подход — вложить деньги в ценные бумаги с помощью ИИС, получить доход и еще вернуть НДФЛ. Тогда ИИС, с большой вероятностью, окажется выгоднее вклада.
Чтобы было проще понять, почему так получается, сравню три сценария: вклад в банке, ИИС без инвестиций и ИИС с вложением в ценные бумаги.
Сценарий 1: банковский вклад
Допустим, 1 ноября 2019 года вы открываете банковский вклад и вносите 400 000 Р . Представим, что ставка по вкладу — 6,5% годовых, проценты выплачиваются в конце срока вклада.
1 ноября 2020 года вклад закрывается. Вы оформляете новый под те же 6,5% годовых и вносите на него старые 400 000 Р , полученные проценты и дополнительные 400 000 Р . То же самое вы делаете с накопившимися и новыми деньгами 1 ноября 2021 года.
В начале ноября 2022 года у вас будет примерно 1 363 000 Р с учетом всех пополнений и процентов.
Результат зависит от доходности вклада. Если бы вы все 3 года получали на ваши деньги 7% годовых, в результате на вкладе было бы около 1 376 000 Р . При ставке 6% результат был бы 1 349 000 Р .
Сценарий 2: ИИС и вычет без инвестиций
1 ноября 2019 года вы открываете ИИС, а не вклад, и вносите те же 400 000 Р . Весной 2020 года вы получаете 52 000 Р — возврат ранее уплаченного НДФЛ. Это возможно в том случае, если ваш НДФЛ за 2019 год — 52 000 Р или больше.
Также вы вносите по 400 000 Р в ноябре 2020 и 2021 годов и получаете по 52 000 Р весной 2021 и 2022 годов. Без потери вычетов ИИС можно закрыть 2 ноября 2022 года или позже. К тому времени у вас 1 356 000 Р : вы внесли 1 200 000 Р и вернули 156 000 Р НДФЛ. Результат примерно на 7000 Р меньше, чем в первом сценарии.
Очевидно, что этот подход невыгоден. Чем больше лет проходит, тем сильнее такой ИИС будет отставать от вклада, потому что в случае с вкладом работает сложный процент.
Этот подход можно улучшить, если, например, вносить возвращенный НДФЛ на накопительный счет или карту с процентом на остаток и получать доход. Тогда результат будет ближе к итогам первого сценария.
Напомню, что, если внести деньги на ИИС и не совершать операции по счету, налоговая может решить, что вы все это затеяли ради вычета, и не дать его. Таким образом, есть риск остаться вообще без вычета.
Сценарий 3: ИИС, инвестиции и вычет
Теперь объединим преимущества предыдущих сценариев. Вы вносите деньги на ИИС, но не держите их там без дела, а инвестируете в ценные бумаги.
Для простоты представим, что вам удалось вложить деньги на тех же условиях: 6,5% годовых после вычета комиссий и налогов, доход выплачивается раз в год и его можно инвестировать под те же 6,5%. Все даты — как в предыдущих сценариях.
Через 3 года на ИИС будет 1 363 000 Р . Число совпадает с результатом первого сценария, потому что вы внесли столько же денег, в те же даты и с той же доходностью. Но сверх этого вы еще вернули НДФЛ, то есть дополнительно получили 156 000 Р за три года. В результате у вас 1 519 000 Р . Если бы возвращенный НДФЛ вы тоже инвестировали, было бы еще лучше.
Этот сценарий получается самым выгодным — именно так в идеале и стоит использовать ИИС.
Важные замечания
ИИС не страхуются АСВ, а доходность инвестиций на бирже не гарантирована. Она может оказаться больше 6,5% годовых — тогда вы заработаете больше, чем с помощью вкладов, даже не учитывая возврат НДФЛ. Доходность может оказаться и меньше, а убыток тоже не исключен: например, можно купить акции, а их цена упадет.
При вложениях в ОФЗ, облигации регионов или крупных компаний можно рассчитывать примерно на 6,5—7,5% годовых. Если считать возвращенный НДФЛ доходом, доходность становится примерно в полтора раза больше, так что стратегия «ИИС + надежные облигации + вычет на взнос» весьма популярна. Она подходит начинающим или консервативным инвесторам, готовым вложиться на несколько лет.
При долгосрочных инвестициях и при большей готовности к риску разумно часть средств вложить в акции. Риск больше, зато в долгосрочной перспективе доходность рынка акций в среднем выше, чем доходность облигаций.
Чтобы больше узнать про ИИС и налоговые вычеты, посмотрите другие наши материалы:
А еще у нас есть курс для начинающих инвесторов, в котором ИИС и облигациям посвящены отдельные уроки.
Если у вас есть вопрос о личных финансах, правах или законах, пишите. На самые интересные вопросы ответим в журнале.
У меня ИИС в крупной УК. Результат не нравится, а если закрою счет, потеряю вычет
Мне посоветовали открыть ИИС, когда закрывала вклад. Открыла в прошлом году, в этом году получила вычет.
Сейчас, когда начала интересоваться инвестициями, решила посмотреть, что у меня с ИИС. Оказалось, его открыли в компании «Сбербанк управление активами» под доверительное управление.
Скачала приложение и узнала, что деньги вложены в рублевые облигации. Хотела посмотреть информацию об ОФЗ, но ее не оказалось. Там предлагают только ПИФы. Почитала отзывы, поняла, что как-то все нерадостно.
Подскажите, пожалуйста, что мне делать? Если я выведу деньги, то должна буду вернуть вычет. Ситуация не впечатляет.
Индивидуальный инвестиционный счет может быть и с самостоятельным управлением, и с доверительным. У вас открыт ИИС с доверительным управлением.
Плюс в том, что вам ничего не надо делать. Минус в меньшей гибкости. Еще управляющая компания берет комиссию за управление, что снижает доходность вложений. А ведь облигации и так не очень доходны.
Какие ИИС бывают
ИИС с самостоятельным управлением можно открыть у брокера. На таком счете вы все делаете самостоятельно: выбираете, что купить и продать, сами совершаете сделки в специальной программе. Брокер берет комиссию за сделки и плату за депозитарное обслуживание. Такие ИИС популярнее.
ИИС с доверительным управлением можно открыть в управляющей компании. Вы выбираете инвестиционную стратегию из нескольких предложенных, вносите деньги — и от вас больше ничего не требуется. Доходность не гарантирована, а управляющая компания берет комиссию за свою работу, например 1% в год от размера счета независимо от результатов. Комиссия УК снижает доходность ваших инвестиций. Считайте это платой за возможность ничего не делать.
В Сбербанке можно открыть и обычный ИИС, и ИИС с доверительным управлением. Вы оформили второй вариант, заключив договор с УК «Сбербанк управление активами».
Сначала читать, потом подписывать
Скорее всего, на вашем ИИС используется стратегия «Рублевые облигации». Сейчас она считается архивной: ее не подключают новым клиентам с апреля 2019 года, но в 2018 году эта стратегия была доступна.
Судя по сайту УК, с 31 августа 2018 года по 1 августа 2019 года доходность стратегии составила 3,81% годовых — это очень мало. Даже с учетом вычета на взнос доходность будет лишь на уровне банковского вклада или чуть выше. Понимаю, почему вы недовольны.
Как поступить
Я вижу четыре варианта действий. Начну с более простых.
Оставить все как есть. Вы можете подождать, пока пройдет 3 года с даты открытия ИИС, и закрыть счет. Затем откройте ИИС с самостоятельным управлением у брокера или с доверительным управлением в другой УК, если нынешняя УК вам не нравится.
В этом случае придется верить, что в следующие годы доходность стратегии будет выше. Но на многое не рассчитывайте: в лучшем случае результат будет на уровне банковского вклада плюс возврат НДФЛ благодаря вычету.
Оставить ИИС, сменить стратегию. Как и в предыдущем варианте, можно сохранить ИИС, но выбрать другую инвестиционную стратегию из предлагаемых той же управляющей компанией. Как это сделать, вам подскажет служба поддержки УК.
Судя по сайту УК, сейчас доступны стратегии «Накопительная» — это тоже облигации — и «Российские акции». Возможно, их результаты в следующие пару лет будут лучше. Или нет: мы уже писали, что будущее непредсказуемо.
Если вы инвестируете на небольшой срок или не готовы к риску, то вкладываться в акции не стоит. Да, на акциях можно много заработать, но можно и много потерять.
Закрыть ИИС, открыть заново. Можно закрыть ИИС сейчас, вывести деньги и открыть новый ИИС с самостоятельным управлением у брокера или с доверительным управлением в другой УК. Уже полученный вычет на взнос придется вернуть налоговой, так что это самый обидный вариант.
Еще придется уплатить пеню — 1/300 ставки ЦБ за каждый день использования вычета. Точную сумму рассчитает налоговая после того, как вы вернете вычет. Чем раньше это сделаете, тем меньше будет пеня.
Перевести ИИС в другую УК или к брокеру. Наконец, можно перевести ИИС в другую финансовую организацию. Это самый сложный вариант, зато не придется возвращать уже полученный вычет и срок действия ИИС не прервется.
Спросите в службе поддержки вашей УК, как перевести ИИС в другую организацию. Выберите УК или брокера, где хотели бы иметь ИИС. Выясните, готовы ли они принять ценные бумаги или денежные средства с вашего старого ИИС на ИИС, открытый у них, и есть ли за это комиссия.
Если вы узнали, что все это реально сделать и технических ограничений нет, откройте ИИС у новой УК или у брокера. Затем попросите «Сбербанк управление активами» перевести активы на ваш ИИС в другой компании.
У вас есть месяц с даты заключения договора на новый ИИС, чтобы перевести туда деньги и ценные бумаги со старого счета. Если не уложитесь в этот срок, получится, что у вас два ИИС одновременно, — и вы потеряете право на вычет. Примерно как в этой истории.
Практика перевода брокерских счетов и ИИС от одного брокера к другому более-менее сложилась, но все равно это непростой процесс. Перевод ИИС из одной УК в другую или из УК к брокеру встречается реже и может иметь какие-то дополнительные сложности. Постарайтесь заранее выяснить максимум деталей о процессе, чтобы нигде не ошибиться.
Если хотите лучше разобраться с возможностями ИИС, посмотрите наши популярные статьи:
Если у вас есть вопрос о личных финансах, правах или законах, пишите. На самые интересные вопросы ответим в журнале.
Инвестиционный счет, налоговый вычет: отзывы
Законопослушные граждане страны исправно вносят в казну налог с «белых» заработков. В качестве поощрения государство разрешает уменьшить облагаемую базу на сумму документально подтверждённых расходов на жильё, учебу и здоровье.
Через месяц исполнится три года с момента расширения списка преференций. Гражданам, открывшим до 31 декабря 2014 года инвестиционный счет, налоговый вычет в размере прибыли по операциям с ценными бумагами насчитают в момент отчета за 2017 год. При условии, что бумаги находились у налогоплательщика три предыдущих года.
Как получить налоговый вычет? Индивидуальный инвестиционный счет – механизм приобретения налоговых преференций путём денежных вложений:
- в федеральные и муниципальные долговые расписки;
- в ценные бумаги компаний;
- в эмиссионные ценные бумаги российских голубых фишек;
- в открытые ПИФ;
- в акции и долговые расписки зарубежных компаний, торгующих на рынке.
Законодательная база
Закон о рынке ценных бумаг действует с апреля 1996 года. Основание для введения с 2015 года нового инструмента для снижения НДФЛ закреплено в Налоговом Кодексе в статье 219.
Размер вычета
Налоговый вычет при открытии инвестиционного счета начисляется на сумму фактически внесенных средств, но не более 400 тысяч рублей.
Первоначальная сумма, размещённая на ИИС, равнялась 400 000 рублей. В 2017 года на счету можно разместить 1 миллион рублей. Но есть разница в применении.
Если гражданин применяет ежегодный вычет подоходного налога, то это применимо только для суммы 400 000 рублей. При этом размер вычета равен 52 тыс. руб.
Вся сумма в один миллион рублей применяется для вычета, если гражданин желает уменьшить финансовый результат за три года инвестирования.
АСВ и ИИС
Не все банки открывают инвестиционные счета. Так как не в каждом банке есть брокерский отдел. Устойчиво работающие учреждения либо имеют собственных специалистов для брокерского обслуживания, либо в составе группы или холдинга организуют управляющую компанию по работе с рыночными продуктами.
ИИ Счета не защищены в Агентстве страхования вкладов. Если банк прогорит, то физическому лицу не будет возмещено ни рубля, размещенного на ИИС.
Хотя, если произойдёт нечто, подобное беловежской пуще, то АСВ не спасёт никакие вклады.
Способы открытия счета
- Открыть ИИС в УК или банке.
- Стать клиентом брокера
В первом случае человек размещает собственные накопления на ИИС в режиме доверительного управления. Счет открывается, но клиент не получает допуск на проведение операций с ценными бумагами. Весь период со средствами работает УК или банк, открывшие ИИС.
Во втором случае у клиента открывается два счёта – инвестиционный и брокерский. С последнего человек производит операции с бумагами, а ИИС работает как копилка налоговых льгот. В случае, если пользователь нарушит целостность ИИС, снимет часть средств, то действие льгот прекращается, а остатки размещенных накоплений переводятся на брокерский счет.
Открыть ИИС можно сразу, как только зарегистрировались у брокера. Открытие счета не сопровождается мгновенным пополнением счета сразу на всю страховую сумму. Деньги можно позже разместить. Но трёхлетний срок отсчета начнётся независимо от наличия на счете денег.
У людей, открывших инвестиционный счет, налоговые вычеты отзывы рождают неоднозначные. Много человеческого фактора. Одному клиенту невнятно объяснили про комиссию за обслуживание; другой не понял порядок возмещения; третий выбрал брокера в областном центре и не рад, что приходится тратить день на поездки.
Мнения вкладчиков
Законно полученные личные финансы – тема не для публичных обсуждений. Поэтому зачастую, оставляя отклики о работе банков, пользователи не афишируют свои имена.
О Компании «Альфа-Банк» в отзывах часто встречается информация о том, что рекламные материалы гарантируют сохранение и приумножение капитала. Зачастую человек с белой зарплатой при открытии ИИС поверхностно изучает материалы, доверяя перспективам «Новых горизонтов» и надеясь в росте капитала на 37% за три года. Если без спешки с калькулятором всё посчитать, выясняется, что деньги оказываются запертыми на три года, заявленный доход гарантирован только по истечении указанного периода. Комиссия за обслуживание составляет 2% с внесённой суммы. То есть с 400 тысяч – это 8000 руб. в год, а за три года будет 24000. Обещанный прирост 148 тыс. руб. включает в том числе налоговый вычет 52 тысячи. Минус комиссия, минус вычет остаётся 72000 за 3 года, то есть 6% годовых. Можно на депозите разместить с той же доходностью. Да и защита в АСВ депозиту гарантирована. А ИИС ничем не защищен.
В Сбербанке обещания чуть выше, комиссия на 1% ниже. Риски те же самые – отсутствие государственной гарантии для ИИС. Деньги уходят в управление компании. Итог через три года.
Самыми разумными оказались условия для клиентов холдинга ФИНАМ. Это видно по количеству людей, обратившихся в городскую налоговую инспекцию с февраля по апрель. Они не ждут у моря погоды, получают вычеты по мере внесения денег на ИИС: в первый год с 400 тысяч, во второй год со следующих 400 тысяч и, аналогично, в третий год с суммы нового пополнения.
Встречаются отклики и от людей пенсионного возраста. Семейные пары в возрасте с убедительными навыками владения компьютером частенько привлекает в ФИНАМе возможность одновременно вести ИИС и торговать на бирже. Если один из членов семьи продолжает работать, есть возможность пенсию ежемесячно инвестировать. Помимо обещанного вычета, компания предлагает дополнительный бонус 4,125% годовых на сумму инвестированных денег. Это не 0 в «Альфа-Банке», не плюс 1% в Сбербанке. Это хороший депозитный довесок. Даже с учетом отсутствия страховки в АСВ. В деньгах сумма составит 16 500 руб. в первый год, далее будет только возрастать. Место финансовой организации в первой десятке рейтинга по существенным показателям внушает доверие клиентам.
Порядок оформления и пополнения счета
Можно открывать единственный ИИС. За счет государственного бюджета разбогатеть не удастся. Если налоговая служба зафиксирует у плательщика более двух ИИС, то вычет не будет предоставлен ни по одному счету.
Если в банке есть брокерское отделение, то внесение денег на ИИС производится через кассу банка бесплатно.
Еще два способа – безналичный перевод через интернет и перевод из банка в банк – облагаются комиссией. Интернет-банкинг чуть дешевле.
Список документов
Владельцам индивидуального налогового счёта налоговый вычет предоставляют по личному заявлению, подкреплённому доказательной базой.
Клиенты офиса ИХ «ФИНАМ» в городе Миасс в частном разговоре отмечают удобство работы с компанией, оперативность обслуживания и открытость для консультаций по возникшим вопросам. Для открытия индивидуального налогового счета достаточно предъявить паспорт.
Для получения вычета надо подготовить пакет документов:
- Комплект документов об инвестиционном счете. Набор делает компания, где открыт счет. Например, до этого года компания ФИНАМ заказывала документы в центральном московском отделении. Теперь сведения подготавливают в городском операционном офисе. Это удобно для клиентов, сокращается время ожидания.
- Платёжный документ о перечислении денежных средств на ИИС.
- Заявление о предоставлении вычета, в котором указываются реквизиты счета для зачисления вычета. Льготные деньги можно направить на пополнение ИИС. Тогда в следующем году можно рассчитывать на очередную льготу в рамках вновь внесённых денег.
При обращении за вычетом следует помнить, что зачет требований возможен, если есть белая зарплата, и работодатель удержал и перечислил в казну налог с доходов в установленные сроки и в полном объёме.
Регламент приобретения прав на льготу
Предположим, человек оформил, собрав документы, инвестиционный счет. Налоговый вычет можно запросить по завершении финансового года.
Льготу на инвестированную сумму получают только один раз.
Вычеты привязаны к заработной плате следующим образом. Во-первых, сам работодатель не имеет отношения к вычетам. Человеку надо заполнить декларацию по форме 3-НДФЛ и донести до кабинета камеральной проверки.
Сумма вычета не может быть выше белого подоходного налога.
Оттолкнёмся от базы – 52 тысячи льгот на НДФЛ с суммы инвестирования в 400 тысяч руб.
Допустим, человек оформил ИИС на 400 тыс. руб. и с января по декабрь заработал 500 тысяч. Начисленный и перечисленный налог 13% с заработка составил сумму 65 тысяч. Применим законный вычет 52 000 руб. Тогда к оплате в казну причитается 13 тысяч рублей. Налоговый вычет в сумме 52 тыс. руб. будет перечислен на счет, указанный налогоплательщиком при подаче заявления
В разговоре с одним из клиентов компании ФИНАМ выяснилось, что его годовая белая зарплата составила 316 тысяч рублей. С неё работодателем начислен и перечислен подоходный налог в сумме 41,08 тыс. руб. Такую же сумму составил полагающийся за инвестирование налоговый вычет. Про остальные льготы в сумме 10,92 тысячи пришлось забыть.
Не обременительно открыть индивидуальный инвестиционный счет. Получение налогового вычета может вызвать затруднения. Поэтому клиенту следует сразу после окончания финансового периода запросить набор формуляров в своей управляющей компании или в банке, где открыт ИИС. Не тянуть время до 30 апреля.
Сравнительный анализ КФУ в части открытия ИИС
В больших городах плотность размещения кредитных и финансовых организаций выше, чем в периферийных. Там легче получить консультацию непосредственно в компании. В маленьких городах ситуация неоднозначная. Не все местные отделения банков готовы ответить на вопросы потенциального клиента.
Опрос КФУ в городе золотой долины на Южном Урале показал следующую картину. Одна финансовая компания из инвестиционного холдинга, пять отделений крупных и средних банков и один филиал из областного центра вошли в опросный список:
- ИК ФИНАМ. Дистанционно не открывают; оформляют клиенту сразу два счёта – ИИС и брокерский; сразу размещать деньги не требуется. Комиссия 177 рублей в месяц взимается за обслуживание счетов с деньгами; до поступления средств на счёт комиссия с клиента не взимается. Накопительный процент – начисляется ½ ставки рефинансирования годовых процентов; на декабрь 2017 она равна 4,125%; клиент за год получает дополнительный доход 13% льгот + 4,125 бонус, итого 17,125% от суммы размещенных на ИИС денег.
- ПАО «Сбербанк». Дистанционно не работают; в головном офисе «Сбербанк Премьер» ИИС открывает двумя способами: без возможности самостоятельно управлять деньгами или на договорной основе с брокером; минимальная обязательная сумма вклада при открытии первого типа равна 100 тысяч рублей; при открытии брокерского счёта первоначальный взнос на ИИС можно не делать.
- «Альфа Банк». Пространство организовано для удобства клиента. ИИС открывает «Альфа Капитал». Человеку доступно инвестирование двумя способами:
- открыть через банк- агент «Альфа Банк» инвестиционный счет; налоговый вычет по окончании года предоставит налоговая инспекция на основании пакета документов и заявки клиента;
- дистанционно через портал гос. услуг.
- «Наше будущее» – вложение в ОФЗ.
- «Новые горизонты» – облигации корпоративных муниципальных обществ.
- Акции голубых фишек.
Источники:
http://smart-lab.ru/blog/308293.php
http://pikabu.ru/story/iis__chto_takoe_podvodnyie_kamni_malenkie_khitrosti_6811032
http://journal.tinkoff.ru/ask/iis-profit/
http://journal.tinkoff.ru/ask/iis-dislike/
http://businessman.ru/investitsionnyiy-schet-nalogovyiy-vyichet-otzyivyi.html
